- •1. Сущность и классификация банковских рисков
- •По характеризуемому объекту:
- •По источникам возникновения:
- •По сфере возникновения:
- •По возможным финансовым последствиям:
- •По характеру проявления во времени и степени повторяемости (частоте воздействия)
- •2. Система управления рисками
- •Система управления риском с функциональной точки зрения
- •3. Подразделения, осуществляющие контроль за управлением
- •3. Лимитирование рисков
- •4. Резервирование как инструмент управления последствиями наступления риска.
- •5. Рыночный риск
- •Определяются:
- •Производится взвешивание чистых позиций. Чистые позиции умножаются на коэффициент взвешивания.
- •1. Финансовые инструменты без риска - 0.
- •2. Финансовые инструменты с низким риском (сроком погашения менее 6 месяцев) - 0,25%:
- •3. Финансовые инструменты со средним риском - 1,00%.
- •4. Финансовые инструменты с высоким риском - 1,60%.
- •5. Финансовые инструменты с очень высоким риском - 8,00%.
- •3. Внутри каждого временного интервала суммируются все длинные позиции и все короткие позиции
- •5. Производится компенсация (взаимозачет) взвешенных чистых позиций и рассчитываются открытые и закрытые позиции.
- •6. Временные интервалы группируются по зонам:
- •7. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции внутри каждой зоны.
- •8. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции между зонами.
- •9. Размер общего процентного риска (опр) рассчитывается следующим образом:
- •10. Размер опр равен сумме всех взвешенных позиций по каждой валюте.
- •Процентный риск
- •1. Внешние факторы:
- •2. Внутренние факторы:
- •Методы оценки риска
- •1. Одним из наиболее простых является отслеживание динамики процентной маржи.
- •2. Оценка уровня и динамики коэффициента спрэда.
- •Выявление взаимосвязи вида гэПа, изменения уровня процентных ставок и рентабельности банка.
- •Расчет показателей гэПа
- •Гэп/Активы
- •Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок
- •Кредитный риск
- •Макроэкономические
- •Факторы, связанные с предприятиями-заемщиками
- •Факторы, связанные с банком
- •Система управления кредитным риском.
3. Внутри каждого временного интервала суммируются все длинные позиции и все короткие позиции
4. Суммарные длинные и короткие позиции каждого временного интервала взвешиваются на коэффициент, соответствующий данному интервалу
менее 1мес. |
0 |
1-3 мес. |
0,20 |
3 - 6мес. |
0,40 |
6 - 12мес. |
0,70 |
1 - 2 года |
1,25 |
2 - 3 года |
1,75 |
3 - 4 года |
2,25 |
4 - 5 лет |
2,75 |
5 - 7 лет |
3,25 |
7 - 10 лет |
3,75 |
10 - 15 лет |
4,50 |
15 - 20 лет |
5,25 |
более 20 |
6,00 |
5. Производится компенсация (взаимозачет) взвешенных чистых позиций и рассчитываются открытые и закрытые позиции.
Закрытая позиция - величина, на которую позиции полностью компенсируют друг друга.
Открытая позиция - величина, на которую позиции не компенсируют сальдо. Взвешенные чистые открытые позиции могут быть длинными или короткими.
6. Временные интервалы группируются по зонам:
1-я зона включает четыре временных интервала до 12 месяцев;
2-я зона включает три временных интервала от года до 4 лет;
3-я зона включает шесть временных интервалов свыше 4 лет.
7. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции внутри каждой зоны.
Сумма открытых взвешенных коротких позиций компенсируется суммой открытых взвешенных длинных позиций (и наоборот). Величина, на которую открытые короткие и длинные позиции компенсируют друг друга, составит закрытую взвешенную позицию зоны. Короткое или длинное сальдо составит открытую взвешенную позицию зоны.
В случае, если зона содержит только открытые взвешенные длинные или только открытые взвешенные короткие позиции, закрытая взвешенная позиция по зоне равна нулю.
8. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции между зонами.
Открытая взвешенная длинная (короткая) позиция зоны 1 компенсируется открытой взвешенной короткой (длинной) позицией зоны 2. Величина, на которую взвешенные открытые позиции 1-й и 2-й зон компенсируют друг друга, составит взвешенную закрытую позицию между зонами 1 и 2.
Открытая взвешенная длинная (короткая) позиция зоны 2 компенсируется открытой взвешенной короткой (длинной) позицией зоны 3. Величина, на которую открытые позиции зон 2 и 3 компенсируют друг друга, составит закрытую взвешенную позицию между зонами 2 и 3.
Открытая взвешенная длинная (короткая) позиция зоны 1 компенсируется открытыми взвешенными короткими (длинными) позициями зоны 3. Величина, на которую открытые позиции зон 1 и 3 компенсируют друг друга, составит закрытую взвешенную позицию между зонами 1 и 3.
Все открытые взвешенные позиции (после компенсации внутри и между зонами) суммируются.
9. Размер общего процентного риска (опр) рассчитывается следующим образом:
По каждой валюте определяется сумма следующих величин:
- 10% суммы закрытых взвешенных позиций всех временных интервалов;
- 40% величины закрытой взвешенной позиции зоны 1;
- 30% величины закрытой взвешенной позиции зоны 2;
- 30% величины закрытой взвешенной позиции зоны 3;
- 40% величины закрытой взвешенной позиции между зонами 1 и 2;
- 40% величины закрытой взвешенной позиции между зонами 2 и 3;
- 150% величины закрытой (компенсированной) взвешенной позиции между всеми зонами
- 100% величины оставшихся открытых взвешенных позиций.
Полученные значения по иностранным валютам конвертируются в российские рубли по курсу Банка России на дату составления отчетности.