- •1. Сущность и классификация банковских рисков
- •По характеризуемому объекту:
- •По источникам возникновения:
- •По сфере возникновения:
- •По возможным финансовым последствиям:
- •По характеру проявления во времени и степени повторяемости (частоте воздействия)
- •2. Система управления рисками
- •Система управления риском с функциональной точки зрения
- •3. Подразделения, осуществляющие контроль за управлением
- •3. Лимитирование рисков
- •4. Резервирование как инструмент управления последствиями наступления риска.
- •5. Рыночный риск
- •Определяются:
- •Производится взвешивание чистых позиций. Чистые позиции умножаются на коэффициент взвешивания.
- •1. Финансовые инструменты без риска - 0.
- •2. Финансовые инструменты с низким риском (сроком погашения менее 6 месяцев) - 0,25%:
- •3. Финансовые инструменты со средним риском - 1,00%.
- •4. Финансовые инструменты с высоким риском - 1,60%.
- •5. Финансовые инструменты с очень высоким риском - 8,00%.
- •3. Внутри каждого временного интервала суммируются все длинные позиции и все короткие позиции
- •5. Производится компенсация (взаимозачет) взвешенных чистых позиций и рассчитываются открытые и закрытые позиции.
- •6. Временные интервалы группируются по зонам:
- •7. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции внутри каждой зоны.
- •8. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции между зонами.
- •9. Размер общего процентного риска (опр) рассчитывается следующим образом:
- •10. Размер опр равен сумме всех взвешенных позиций по каждой валюте.
- •Процентный риск
- •1. Внешние факторы:
- •2. Внутренние факторы:
- •Методы оценки риска
- •1. Одним из наиболее простых является отслеживание динамики процентной маржи.
- •2. Оценка уровня и динамики коэффициента спрэда.
- •Выявление взаимосвязи вида гэПа, изменения уровня процентных ставок и рентабельности банка.
- •Расчет показателей гэПа
- •Гэп/Активы
- •Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок
- •Кредитный риск
- •Макроэкономические
- •Факторы, связанные с предприятиями-заемщиками
- •Факторы, связанные с банком
- •Система управления кредитным риском.
Определяются:
- длинные и короткие позиции по каждому финансовому инструменту
Длинная - купленный инструмент.
Короткая - проданный инструмент.
- чистая позиция по однородным финансовым инструментам как разница длинных и коротких позиций. "+" - длинная, "-" - короткая
Для расчета величины чистой позиции финансовые инструменты, включенные в торговый портфель, переоцениваются по рыночным ценам на дату составления отчетности
Однородные инструменты одновременно удовлетворяют условиям:
выпущены одним эмитентом
имеют одинаковую рыночную стоимость
имеют одинаковую текущую доходность
имеют одинаковую срочность.
Производится взвешивание чистых позиций. Чистые позиции умножаются на коэффициент взвешивания.
1. Финансовые инструменты без риска - 0.
1.1. Долговые обязательства правительств или центральных банков стран, входящих в "группу развитых стран", номинированные в валюте страны - эмитента.
1.2. Долговые обязательства, номинированные в валюте страны - эмитента, если они полностью гарантированы или полностью обеспечены ценными бумагами правительств или центральных банков стран, входящих в "группу развитых стран".
1.3. Долговые обязательства центральных банков стран, не входящих в "группу развитых стран", имеющие срок, оставшийся до погашения, менее 6 месяцев и номинированные в валюте страны - эмитента.
1.4. Долговые обязательства, если они полностью гарантированы центральными банками стран, не входящих в "группу развитых стран", имеют срок, оставшийся до погашения, менее 6 месяцев и номинированы в валюте страны - эмитента.
2. Финансовые инструменты с низким риском (сроком погашения менее 6 месяцев) - 0,25%:
2.1. Государственные долговые обязательства, эмитированные Правительством Российской Федерации (независимо от того, в какой валюте они номинированы).
2.2. Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти, если они полностью гарантированы или полностью обеспечены Правительством Российской Федерации (независимо от того, в какой валюте они номинированы).
2.3. Долговые обязательства правительств или центральных банков стран, входящих в "группу развитых стран", номинированные в валюте, отличной от валюты страны - эмитента.
2.4. Долговые обязательства, номинированные в валюте, отличной от валюты страны - эмитента, если они полностью гарантированы или полностью обеспечены ценными бумагами правительств или центральных банков стран, входящих в "группу развитых стран".
2.5. Долговые обязательства правительств стран, не входящих в "группу развитых стран" (независимо от того, в какой валюте они номинированы), обеспеченные обязательствами в валюте страны - эмитента.
2.6. Долговые обязательства центральных банков стран, не входящих в "группу развитых стран", номинированные в валюте, отличной от валюты страны - эмитента.
2.7. Долговые обязательства, эмитированные или полностью обеспеченные активами международных банков развития. К международным банкам развития относятся Африканский банк развития, Азиатский банк развития, Банк развития стран Карибского бассейна, Совет Европейского фонда переселения, Европейский банк реконструкции и развития, Европейский инвестиционный банк, Межамериканский банк развития, Международный банк реконструкции и развития, Международная финансовая корпорация и Северный инвестиционный банк.
2.8. Долговые обязательства, эмитированные, гарантированные, индоссированные или акцептованные банком страны, входящей в "группу развитых стран".
2.9. Долговые обязательства, эмитированные или гарантированные компанией государственного сектора страны, входящей в "группу развитых стран".
2.10. Долговые обязательства, эмитированные компанией, котировки которых включаются в расчет сводных фондовых индексов: All Ords - Австралия, ATX - Австрия, BEL20 - Бельгия, TSE35 - Канада, CAC40 - Франция, DAX - Германия, Nikkei225 - Япония, EOE25 - Нидерланды, IBEX35 - Испания, OMX - Швеция, SMI - Швейцария, FTSE100 и FTSEmid-250 - Великобритания, Dow - Jones и S&P500 - США.
2.11. Долговые обязательства, имеющие краткосрочный инвестиционный рейтинг не ниже Ваа агентства "Moody's Investors Service" или ВВВ агентства "Standard & Poor's Corporation".
2.12. Долговые обязательства, если они эмитированы или гарантированы компанией, акции которой классифицированы в группу финансовых инструментов "с низким риском" при расчете специального фондового риска (п. 3.4.1 раздела 3 настоящего Положения).