- •1. Сущность и классификация банковских рисков
- •По характеризуемому объекту:
- •По источникам возникновения:
- •По сфере возникновения:
- •По возможным финансовым последствиям:
- •По характеру проявления во времени и степени повторяемости (частоте воздействия)
- •2. Система управления рисками
- •Система управления риском с функциональной точки зрения
- •3. Подразделения, осуществляющие контроль за управлением
- •3. Лимитирование рисков
- •4. Резервирование как инструмент управления последствиями наступления риска.
- •5. Рыночный риск
- •Определяются:
- •Производится взвешивание чистых позиций. Чистые позиции умножаются на коэффициент взвешивания.
- •1. Финансовые инструменты без риска - 0.
- •2. Финансовые инструменты с низким риском (сроком погашения менее 6 месяцев) - 0,25%:
- •3. Финансовые инструменты со средним риском - 1,00%.
- •4. Финансовые инструменты с высоким риском - 1,60%.
- •5. Финансовые инструменты с очень высоким риском - 8,00%.
- •3. Внутри каждого временного интервала суммируются все длинные позиции и все короткие позиции
- •5. Производится компенсация (взаимозачет) взвешенных чистых позиций и рассчитываются открытые и закрытые позиции.
- •6. Временные интервалы группируются по зонам:
- •7. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции внутри каждой зоны.
- •8. Определяются открытые и закрытые взвешенные позиции между зонами.
- •9. Размер общего процентного риска (опр) рассчитывается следующим образом:
- •10. Размер опр равен сумме всех взвешенных позиций по каждой валюте.
- •Процентный риск
- •1. Внешние факторы:
- •2. Внутренние факторы:
- •Методы оценки риска
- •1. Одним из наиболее простых является отслеживание динамики процентной маржи.
- •2. Оценка уровня и динамики коэффициента спрэда.
- •Выявление взаимосвязи вида гэПа, изменения уровня процентных ставок и рентабельности банка.
- •Расчет показателей гэПа
- •Гэп/Активы
- •Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок
- •Кредитный риск
- •Макроэкономические
- •Факторы, связанные с предприятиями-заемщиками
- •Факторы, связанные с банком
- •Система управления кредитным риском.
Система управления риском с функциональной точки зрения
По функциональным признакам в системе управления рисками должен быть создан ряд самостоятельных структурных подразделений, целью которых является определение и построение политики риск-менеджмента.
1. Комитет по управлению активами и пассивами - основное подразделение, формулирующее и рекомендующее политику по управлению активами и пассивами, утверждаемую правлением банка. В функциональные обязанности КУАП входят:
обзор финансовой стратегии и целей банка;
обзор результатов деятельности банка и его положения по отношению к установленным требованиям;
представление и обзор ключевых прогнозов и показателей;
анализ отчета руководителя подразделения риск-менеджмента в области управления ликвидностью, процентной политики, рыночных и валютных рисков, соблюдения установленных комитетом политики, инструкций и лимитов;
анализ отчета по ключевым кредитным рискам и рискам контрагентов, представленного кредитным комитетом;
принятие решений (при необходимости) по внесению поправок относительно:
потребностей банка в финансировании (привлечении капитала и привлеченных средств),
структуры сроков погашения по активам и пассивам,
совокупности продуктов банка,
состава активов и пассивов,
ключевых процентных ставок банка,
лимитов и т.д.
2. Подразделение риск-менеджмента - рабочий орган комитета по управлению активами и пассивами, осуществляющий свою деятельность в рамках делегированных ему полномочий.
Основными направлениями деятельности являются:
методологическое - разработка методов анализа и прогнозирования всех рисков банка
аналитическое - оценка рисков
надзорное - контроль за выполнением решений.
3. Подразделения, осуществляющие контроль за управлением
оперативный контроль - менеджеры
стратегический контроль деятельности банка и оперативного руководства - службы внутреннего контроля.
3. Лимитирование рисков
Лимитирование - система мероприятий, заключающаяся в установлении предельных значений с целью избежания критических потерь от концентрации любого вида риска и обеспечения стабильного дохода.
Лимиты могут устанавливать в виде нормативов или абсолютных предельных величин. В качестве базы при расчете норматива может использовать объем собственного капитала банка, размер портфеля, валюта баланса.
Группы лимитов:
Структурные лимиты - лимиты, поддерживающие соотношения между различными видами операций, определяя долю инструмента в совокупных активах. Устанавливаются в процентах к совокупным активам, т.е. не носят жесткий характер, поддерживая общие пропорции при изменении размеров совокупных активов. Размеры структурных лимитов определяются политикой банка в области рисков.
Лимиты контрагента - включают 3 вида:
лимит предельного риска на одного контрагента (группу взаимосвязанных контрагентов)
лимит на заемщика или эмитента
лимит на посредника
Первый является верхним пределом для остальных и ограничивает предельный размер операции. Лимиты на заемщика и посредника устанавливается в твердых суммах на основе изучения финансовых показателей и изменяются при изменении состояния.
Лимиты открытой позиции
предельный размер открытой позиции - близок к структурным лимитам и устанавливается в процентах к капиталу или совокупным активам
лимит открытой позиции на конкретный инструмент - по методике VAR, предполагающей расчет позиции в зависимости от волатильности рынка и текущей доходности операции.
Лимиты на исполнителей и контролеров операций - лимиты ограничивающие пределы полномочий лиц, непосредственно совершающих, оформляющих и контролирующих операции. Совокупность лимитов на исполнителей именуется матрицей полномочий.