2. Система управления рисками

			5.Анализ эффективности мер
		4. Реализация мер по управлению рисками
3. Разработка мер по управлению рисками
2. Оценка рисков
1. Идентификация рисков
Сигналы о возможности возникновения рисковой ситуации	Признаки возникновения рисковой ситуации	Развитие рисковой ситуации	Разрешение рисковой ситуации

1. Идентификация рисков - формирование перечня и классификация рисков и критериев рисковых ситуаций. Для того чтобы оценить риск и принять соответствующее решение, необходимо собрать исходную информацию о риске.

Существует множество методов, каждый из которых помогает получить информацию о характеристиках отдельных рисков, присущих определенному виду деятельности.

Основными методами получения информации являются:

0. стандартизованный опросный лист;

1. рассмотрение и анализ первичных статистических, бухгалтерских, финансовых, управленческих и иных отчетных документов;

2. составление и анализ диаграммы организационной структуры предприятия;

3. составление и анализ карт технологических потоков при совершении банковских операций - отражают графически отдельные элементы процесса совершения операции и их взаимосвязь;

4. консультации специалистов

5. экспертиза специализированными консалтинговыми фирмами.

Каждый из перечисленных методов способен дать достаточно большое количество информации, которая должна быть надлежащим образом проанализирована и структурирована.

2.Оценка рисков - качественная или количественная оценка вероятности и влияния рисковых ситуаций и определения порядка (очередности) их возникновения и разрешения.

Оценка рисков может решаться статистическими методами и математическими методами количественной оценки рисков (дисперсия, коэффициент вариации, показатель стандартного отклонения)

Если для оценки риска невозможно использовать статистические методы (например, из-за непрезентативности данных), применяются аналитические методы:

Метод аналогии - оценка риска на основе анализа базы данных об осуществлении аналогичных операций и аналогичных условий их реализации. Дает возможность учесть ошибки, последствия воздействия неблагоприятных факторов и экстремальные ситуации.

Метод балльной оценки риска - метод на основе обобщающего показателя, вычисляемого по ряду экспертно-оцениваемых значений показателей степени риска. Состоит из этапов:

установление списка факторов, определяющих степень риска операции

разработка состава показателей, характеризующих влияние и риск в области проявления каждого фактора

оценка влияния каждого показателя по факторам, а факторов на обобщающую оценку степени риска (в виде весовых коэффициентов оценки значимости показателей)

разработка шкалы оценок по каждому показателю

формирование методики расчета обобщающей оценки риска.

Метод "дерева решений" - метод, оценивающий наиболее вероятные значения результатов деятельности в зависимости от вариантов реализации решений. Основан на построении пространственно-ориентированного графика, отражающего последовательность принятия решений и условий их реализации, оценки промежуточных результатов с учетом их вероятности. Позволяет рассчитать математическое ожидание результатов по каждому из вариантов реализации решений.

Моделирование риска - метод анализа и оценки предполагаемого риска, используемый в случае, если необходимо учесть большое число проявляющихся в различных областях факторов риска. Для моделирования риска заранее определяется множество учитываемых параметров и возможный диапазон значений, с помощью которых можно построить динамическую характеристику изменяемых факторов и их влияние на оцениваемые показатели. Далее произвольно выбираются значения переменных (с учетом присвоенных им заранее вероятностей) и рассчитывается конечный показатель.

Методы экспертных оценок риска - группа методов прогнозирования и анализа рисков, основанных на заключениях экспертов (метод Дельфи, ранжирование, попарное сравнение, метод балльных оценок).

3. Разработка мер по управлению рисками - выработка альтернатив для ограничения рисков.

Общими способами управления рисками являются:

Избежание риска - разработка стратегических и тактических решений, исключающих возникновение рисковых ситуаций (отказ от клиентов, либо проектов на стадии решения или в процессе деятельности).

Диверсификация - снижение рисков за счет возможности компенсации убытков от одного вида операций другим, за счет подбора инструментов, доходы и риск которых мало коррелируют между собой. Совокупный риск оптимального портфеля меньше риска любого отдельного финансового актива, входящего в него.

Лимитирование - установление предельных значений (предельного допустимых уровней риска) показателей при принятии тактических решений.

Распределение риска - разделение риска вероятного ущерба между участниками таким образом, что возможные потери каждого становятся меньшими (проектное, консорциальное финансирование).

Передача риска (страхование) - форма предварительного резервирования ресурсов, предназначенных для компенсации ущерба от ожидаемого проявления различных рисков.

Резервирование - создание резерва на покрытие непредвиденных расходов.

Удержание (ограничение) риска - разграничение системы прав, полномочий и ответственности таким образом, чтобы последствия рисковых ситуаций не влияли на реализацию проекта.

Секьюритизация активов - эмиссия и последующая продажа ценных бумаг, обеспеченная банковскими активами.

Сегментация и продажа кредитов - дробление процедуры кредитования на четыре этапа (открытие кредита, финансирование, продажа, обслуживание) с целью передачи специализированному финансового посредника на том этапе, где он имеет относительные конкурентные преимущества.

Хеджирование - огораживание, метод снижения риска за счет занятия противоположных по отношению к определенному фактору риска позиций. Если подбор инструментов хеджирования осуществляется в рамках балансовых позиций (например, подбор активов и пассивов по длительности) метод хеджирования именуется естественным. Синтетические методы хеджирования предполагают использование внебалансовых видов деятельности.