Организационный план
Таблица 2. Капитальные затраты
Название |
Кол-во(шт., ед.) |
Цена за одну ед. |
Общая первоначальная стоимость |
||
Ремонт помещения |
- |
150 000 |
150 000 |
||
Стоматологические установки
|
3 |
250 000 |
750 000 |
||
Стол письменный |
4 |
1 500 |
6 000 |
||
Стулья |
6 |
650 |
3 900 |
||
Компьютер |
1 |
20 000 |
20 000 |
||
Телефон |
1 |
700 |
700 |
||
Диван |
2 |
4 000 |
8 000 |
||
Бактерицидные лампы для стерилизации воздуха |
2 |
1 500 |
3 000 |
||
Холодильник для хранения медикаментов |
1 |
18 000 |
18 000 |
||
Автоклав |
1 |
66 000 |
66 000 |
||
Стерилизованные шкафы для инструментов |
2 |
14 000 |
28 000 |
||
Инструменты и материалы |
- |
135 000 |
135 000 |
||
Шкаф |
1 |
10 000 |
10 000 |
||
Вешалки |
20 |
50 |
1 000 |
||
Зеркало |
1 |
1 300 |
1 300 |
||
Итого |
- |
- |
1 050 900 |
||
Наша стоматологическая клиника будет состоять из двух кабинетов, одной комнаты отдыха специалистов, комнаты для хранения медикаментов и приемной. В первом кабинете будет одна стоматологическая установка. Во втором две стоматологических установки, одна из которых для детей.
В приемной будет располагаться диван, для комфортного ожидания пациентов. Там же будет сидеть администратор, который будет осуществлять запись по телефону и по интернету и встречать пациентов.
В персонал входят: 2 директора, 4 врача-стоматолога, 2 детских врача-стоматолога, 2 администратора, 2 ассистента и 1 уборщица.
Таблица 3. Календарный план
Стадии |
Действия |
Срок выполнения |
Результат |
Запуск |
Аренда помещения, подбор персонала, оборудования |
3 мес. |
Полностью закуплено все оборудование, нанят персонал, помещение арендовано |
Реализация проекта |
Реклама |
2 мес. |
Действие рекламы было осуществлено |
Подведение итогов |
Анализ ошибок |
|
Ошибки были исправлены |
Финансовый план
Финансовый план используется для того, чтобы спланировать максимально возможный объем выручки от максимально-возможного использования имеющихся ресурсов, ведь главная задача любого бизнеса – получать прибыль и увеличивать ее.
Таблица 4. Текущие издержки
Статья издержек |
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
4 месяц |
||
Аренда помещения |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
||
Заработная плата персонала |
126 630 |
126 630 |
126 630 |
253 260 |
||
Реклама |
15 000 |
10 000 |
10 000 |
8 000 |
||
Закупки расходных материалов |
135 000 |
65 000 |
65 000 |
70 000 |
||
Услуги связи |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
||
Электроэнергия |
2 800 |
2 800 |
2 800 |
2 800 |
||
Коммунальные услуги |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
||
Оплата услуг сторонних организаций |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
||
Непредвиденные расходы |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
||
Итого |
319 930 |
244 930 |
244 930 |
374 560 |
||
Предполагается, что в последующие месяцы текущие издержки останутся приблизительно равными издержками за 4 месяц функционирования компании.
Таблица 5. Капитальные вложения
Наименование показателя |
Сумма капитальных вложений |
Оборудование, мебель, расходные материалы |
900 900 |
Строительно-монтажные работы |
150 000 |
Расходы на рекламу единовременные |
15 000 |
Регистрация ИП |
2 400 |
Лицензирование |
1 300 |
Прочие расходы |
20 000 |
Итого |
1 089 600 |
Таким образом можно подвести итог, что потребность в капитальных вложениях составляет 1 089 600 рублей. В качестве источника финансирования ИП планирует привлечь заемные средства в форме кредита в размере 403 100 рублей и собственные средства в размере 686 500 рублей.
Источником финансирования является кредит « коммерсант» в « ВТБ 24» на сумму 403 100 рублей на срок 2.5 лет под 18, 5% годовых. Для того, чтобы спланировать необходимые затраты на погашение кредита и правильно их учесть, необходимо составить график погашения кредита.
Таблица 6. График погашения кредита
Шаг
|
2013год |
2014год
|
2015 год
|
|||
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 кв |
|||
Получение кредита
|
403 100
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Выплата кредита |
- |
- |
- |
- |
- |
403 100 |
Месячный платеж |
16 884 |
16 884 |
16 884 |
50 652 |
202 608 |
202 608 |
Итого: |
+403 100 |
-16 884 |
-16 884 |
-50 652 |
-59706,24 |
-202 608 |
Переплата 103 420 рублей. Полная стоимость кредита 506 520 рублей.
Таблица 7. Расчет ожидаемой выручки
Наименование |
Цена |
Объемы продаж |
Выручка |
Лечение кариеса |
1500-4000 |
4чел.=10 000в день |
10 000*28дн.=280 000 руб. |
Лечение осложненного кариеса с пломбированием каналов |
2000-5000 |
2чел.=7000в день |
7000*28дн.=196 000руб. |
Лечение детского кариеса |
1500-2500 |
3чел.=6 000 в день |
6000*28дн.=168 000руб. |
Гигиена полости рта |
1500 |
3чел.=4500 в день |
4500*28дн.=126 000руб. |
Удаление зуба |
550 |
2чел.=1100 в день |
2750*28дн.=30 800руб. |
Итого планируемая выручка |
- |
- |
800 800 руб. |
Таблица 8. Постоянные и переменные затраты
Постоянные затраты |
Переменные затраты |
||
Название |
Издержки(руб) |
Название |
Издержки (руб) |
Аренда помещения |
120 000 |
Закупка расходных материалов |
345 000 |
Заработная плата административного персонала |
156 780 |
Заработная плата рабочего персонала |
982 890 |
Услуги связи |
9 000 |
Электроэнергия |
16 800 |
Коммунальные услуги |
24 000 |
|
|
Оплата услуг сторонних организаций |
60 000 |
|
|
Непредвиденные расходы |
30 000 |
|
|
Реклама |
59 000 |
|
|
Итого |
458 780 |
|
1 344 690 |
Таблица 9. Оценка и страхование рисков (по 5-ти бальной шкале)
Риск |
Оценка |
Страхование риска |
1.Суверенный риск |
3 |
4 |
2.Финансовый риск Дебиторская задолженность Рост % ставки Кредиторская задолженность |
4 3
3 3 |
5 4
4 4 |
3. Снижение аудитории покупателей |
3 |
Дисконтные карты, скидки |
Управление риском осуществляется по следующей схеме:
анализ риска;
выбор методов воздействия на риск при оценке их сравнительной эффективности;
принятие решения;
непосредственное воздействие на риск;
контроль и корректировка результатов процесса управления.
Воздействие на риск подразумевает следующий выбор: снижение риска, сохранение риска (поглощение) или передача риска. Одним из вариантов передачи риска является его страхование, таким образом, за определенную плату частичная или полная ответственность за риск возлагается на страховую организацию.