Тема 2. Формы и виды кредита

Вопросы:

1. Классификация форм и видов кредита

2. Банковский кредит

3. Государственный кредит

4. Потребительский кредит

5. Коммерческий кредит

6. Лизинг

7. Ипотечный кредит

8. Международный кредит

1. Классификация форм и видов кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Их можно рассматривать в зависимости от характера:

• ссуженной стоимости;

• кредитора и заемщика:

• целевых потребностей заемщика.

Схема 20 из альбома по ДКБ

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать: - товарную,

• денежную и

• смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной форме (кредит предоставлялся мехами, скотом, зерном).

В настоящее время товарная форма используется

- при продаже товаров с рассрочкой платежа,

- прокате вещей,

- при аренде имущества.

В современных условиях кредит в основном предоставляется в денежной форме.

При смешанной форме кредит выдается в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют следующие формы кредита:

• банковскую,

• хозяйственную (коммерческую),

• государственную,

• международную,

• гражданскую (частную, личную).

При гражданской форме кредита в качестве кредитора выступают частные лица.

Она может носить как денежный, так и товарный характер,

часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, может не взыскиваться вообще;

кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, хотя и она применяется не всегда;

срок кредита не является жестким.

Повышенное значение при этой форме кредита приобретает элемент доверия.

В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяют

- производительную и

- потребительскую формы кредита.

При производительной форме ссуда используется на цели производства и обращения.

Потребительская форма используется населением на цели потребления.

При прямой форме кредита ссуда выдается непосредственно ее пользователю.

Косвенная форма возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.

Примеры: 1)торговая организация получает ссуду в банке для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа.

2) Поставщик, получивший вексель от покупателя, получает под этот вексель кредит в банке.

В учебнике под ред. проф. О.И.Лаврушина выделяются и другие формы кредита.

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные обязательствами сторон.

Старая форма кредита – форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений (например, ростовщическая форма кредита, характерная для рабовладельческого общества).

Примером новой формы кредита авторы учебника считают лизинговый кредит.

Основная форма кредита – денежный кредит, дополнительная форма – товарный кредит.

Развития и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. Ломбардный кредит – допотопный, «нафталиновый». Он применяется в современном обществе, но не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономических признакам, используемая для классификации кредитов.