Тематический план для студентов очной формы обучения на базе среднего профессионального (юридического) образования

№ № п/п	Разделы (темы) дисциплины	Количество часов по видам учебных занятий (по учебному плану)
		Лекции	Семинары	Практические занятия	С/р
1	Тема №1. Экономическая безопасность: понятие и современное состояние в РФ	1	4		8
2	Тема №2. Теневая и криминальная экономика: понятие и структура.	1	2	2 (интерактивная форма)	10
3	Тема №3. Криминальные операции на финансовых рынках и финансово-кредитной сфере	2	2		6
4	Тема №4. Криминальные операции в бюджетно-налоговой сфере	2	2		6
5	Тема №5. Легализация криминальных доходов. Оффшорные зоны и их роль в легализации.	1	2		8
6	Тема №6. Экономическая безопасность организации в условиях криминализации экономики	1	2		10
7	Тема №7. Финансовое состояние организации и ее экономическая безопасность	2	2	4 (интерактивная форма)	12
8	Тема №8. Коррупция как угроза национальной безопасности		2	2 (интерактивная форма)	12
	Итого	10	18	8	72

Программа курса

Тема 1. Экономическая безопасность: понятие и современное состояние в РФ

Сущность и содержание экономической безопасности. Показатели и критерии экономической безопасности. Пороговые значения показателей экономической безопасности. Национальные приоритеты и интересы в сфере экономической безопасности. Современное состояние экономической безопасности России. Основные угрозы экономической безопасности страны и их анализ.

Тема 2. Теневая и криминальная экономика: понятие и структура.

Содержание понятия «криминальная экономика». Криминальная и теневая экономика: их соотношение. Криминальный экономический цикл. Детерминанты криминальной экономики: фундаментальные и конкретные. Характеристика фундаментальных детерминант. Характеристика конкретных детерминант. Последствия криминализации экономики. Оценка масштабов теневой и криминальной экономики. Методы оценки.

Тема 3. Криминальные операции на финансовых рынках

Общая характеристика криминальных операций в финансово-кредитной сфере и на финансовых рынках. Криминогенные факторы в финансовой сфере. Мошенничества при осуществления расчетных операций. Мошенничества на рынке инвестиций. Мошеннические финансовые компании. Криминальная деятельность на рынке ценных бумаг и в сфере страхования.

Тема 4. Криминальные операции в бюджетно-налоговой сфере

Хищения и злоупотребления с бюджетными средствами. Система «откатов», «прокрутка» бюджетных средств. Использование налоговых схем. Хищения НДС. Фирмы-«однодневки», их характеристика и основные признаки. Схемы использования «однодневок» для ухода от налогообложения. Меры по пресечению криминализации бюджетно-налоговой сферы.

Тема 5. Легализация криминальных доходов. Оффшорные зоны и их роль в легализации.

Понятие легализации криминальных доходов. Способы и методы легализации. Использование оффшорных зон для легализации криминальных доходов. Оффшорные территории, их признаки. Особенности оффшорных зон. Причины появления оффшорных юрисдикций. Тенденции функционирования оффшорных зон. Принципы деятельности оффшорных фирм.

Оффшорные компании и оффшорные банки. Криминальные операции.

Механизм противодействия легализации преступных доходов.