- •Практическая работа № 11 Инструкционно - технологическая карта
- •Ход выполнения работы
- •Ввод остатков по нематериальным активам
- •Ввод остатков по амортизации основных средств
- •Вод остатков по незавершенному производству
- •Ввод остатков по расчетам с подотчетными лицами
- •Ввод остатков по депонированным суммам
- •Ввод остатков уставного фонда
- •Ввод остатков добавочного фонда
- •1.21 Ввод остатков по прибыли
- •Контрольные вопросы
- •Литература
Вод остатков по незавершенному производству
Дебет |
Субконто 1 (Виды продукции (работ, услуг)) |
Субконто 2 (Статьи затрат) |
Субконто 3 (Подразделение) |
Кредит |
Сумма |
20 |
Производство одежды |
Расход материалов |
Производственный отдел |
00 |
3 500 00 |
20 |
Производство одежды |
Заработная плата |
Производственный отдел |
00 |
9 300 000 |
20 |
Производство одежды |
Отчисления на соц.нужды |
Производственный отдел |
00 |
5 600 000 |
20 |
Производство одежды |
Амортизация |
Производственный отдел |
00 |
8 900 000 |
20 |
Производство одежды |
Прочие |
Производственный отдел |
00 |
1 400 000 |
20 |
Розничная торговля |
Расход материалов |
Торговый отдел |
00 |
1 800 000 |
20 |
Розничная торговля |
Заработная плата |
Торговый отдел |
00 |
5 600 000 |
20 |
Розничная торговля |
Отчисления на соц.нужды |
Торговый отдел |
00 |
1 400 000 |
20 |
Розничная торговля |
Амортизация |
Торговый отдел |
00 |
3 200 000 |
20 |
Розничная торговля |
Прочие |
Торговый отдел |
00 |
980 000 |
Ввод остатков по товарам
Дебет |
Субконто 1 (Номенклатура) |
Субконто 2 (Места хранения) |
Кредит |
Количество |
41.1 |
Женское платье мод.А |
Склад №1 |
00 |
147 |
41.1 |
Женское платье мод.В |
Склад №1 |
00 |
136 |
41.1 |
Женское платье мод.С |
Склад №1 |
00 |
49 |
41.1 |
Женское платье мод.D |
Склад №1 |
00 |
79 |
41.1 |
Женское платье мод.E |
Склад №1 |
00 |
75 |
41.1 |
Сарафан женский |
Склад №1 |
00 |
82 |
41.1 |
Юбка мод.FН |
Склад №1 |
00 |
80 |
41.1 |
Юбка мод.ТН |
Склад №1 |
00 |
260 |
41.1 |
Брюки женские мод.L |
Склад №1 |
00 |
280 |
41.1 |
Брюки женские мод. N |
Склад №1 |
00 |
50 |
41.1 |
Блуза мод.А |
Склад №1 |
00 |
70 |
41.1 |
Блуза мод.В |
Склад №1 |
00 |
80 |
41.1 |
Костюм женский |
Склад №1 |
00 |
40 |
41.1 |
Брюки мужские |
Склад №2 |
00 |
60 |
41.1 |
Костюм мужской |
Склад №2 |
00 |
20 |
41.1 |
Рубашка мужская |
Склад №2 |
00 |
70 |
Ввод остатков по вложениям во внеоборотные активы
Дебет |
Субконто 1 |
Субконто 2 |
Кредит |
Сумма |
08.3 |
Строительство здания |
Авторский надзор |
00 |
680 000 |
08.3 |
Строительство здания |
Госстройнадзор |
00 |
460 000 |
08.3 |
Строительство здания |
Проектно-изыскательские работы |
00 |
822 000 |
08.3 |
Строительство здания |
Пуско-наладочные работы |
00 |
600 000 |
08.3 |
Строительство здания |
Строительно-монтажные работы |
00 |
105 000 000 |
08.3 |
Строительство здания |
прочие |
00 |
800 000 |
Ввод остатков по заработной плате
-
№
Дебет
Субконто 1 (Сотрудники)
Кредит
Сумма
1
00
Колосов Геннадий Петрович
70.1
876 000
2
00
Бергер Николай Анатольевич
70.1
672 000
3
00
Новичук Мария Ивановна
70.1
690 000
4
00
Воронецкий Семён Петрович
70.1
320 000
5
00
Терешко Михаил Николаевич
70.1
410 000
6
00
Хруцкая Ирина Андреевна
70.1
426 000
7
00
Сидорова Галина Петровна
70.1
276 000
8
00
Николаев Семен Викторович
70.1
736 000
9
00
Абрамова Наталья Игоревна
70.1
279 000
10
00
Михаленко Иван Алексеевич
70.1
261 000
11
00
Стрелкина Нина Васильевна
70.1
261 000
12
00
Усова Тамара Васильевна
70.1
358 000
13
00
Жукова Виктория Денисовна
70.1
255 000
14
00
Дмитриева Ольга Сергеевна
70.1
216 000
15
00
Зубова Диана Григорьевна
70.1
414 000
16
00
Вабищевич Ольга Валерьевна
70.1
257 000
17
00
Кулакова Таисия Николаевна
70.1
893 000