- •Практическая работа № 11 Инструкционно - технологическая карта
- •Ход выполнения работы
- •Ввод остатков по нематериальным активам
- •Ввод остатков по амортизации основных средств
- •Вод остатков по незавершенному производству
- •Ввод остатков по расчетам с подотчетными лицами
- •Ввод остатков по депонированным суммам
- •Ввод остатков уставного фонда
- •Ввод остатков добавочного фонда
- •1.21 Ввод остатков по прибыли
- •Контрольные вопросы
- •Литература
Ввод остатков по нематериальным активам
№ |
Дебет |
Субконто 1 |
Кредит |
Сумма |
1 |
04.1 |
Лицензия |
00 |
1 350 000 |
2 |
04.1 |
Право пользования землей |
00 |
780 000 |
3 |
04.1 |
Ноу-хау |
00 |
2 120 000 |
4 |
04.1 |
Право на использование программного обеспечения |
00 |
1 270 000 |
5 |
04.1 |
Научно-техническая документация |
00 |
1 110 000 |
6 |
04.1 |
Патент (право на торговую марку)– |
00 |
980 000 |
Ввод остатков по амортизации основных средств
№ |
Дебет |
Субконто 1 (Основные средства) |
Кредит |
Сумма |
1 |
00 |
здание |
02.1 |
300791990 |
2 |
00 |
упаковочный аппарат |
02.1 |
70000 |
3 |
00 |
персональный компьютер |
02.1 |
5100000 |
4 |
00 |
телефон |
02.1 |
60000 |
5 |
00 |
склад деревянный |
02.1 |
40000 |
6 |
00 |
сигнализация охранная |
02.1 |
1800000 |
7 |
00 |
ПЭВМ ICS CPU Pentium 4 |
02.1 |
2000000 |
8 |
00 |
ПЭВМ ICS CPU Pentium 4 |
02.1 |
2000000 |
9 |
00 |
ПЭВМ IBM-486К |
02.1 |
2100000 |
10 |
00 |
ПЭВМ IBM-486L |
02.1 |
2100000 |
11 |
00 |
ПЭВМ IBM-486L |
02.1 |
2350000 |
12 |
00 |
ПЭВМ ICS С-600 |
02.1 |
2200000 |
13 |
00 |
ПЭВМ ICS С-566-32 |
02.1 |
2000000 |
14 |
00 |
ПЭВМ ICS С-566-32- |
02.1 |
1800000 |
15 |
00 |
ПЭВМ ICS С-566-34- |
02.1 |
2200000 |
16 |
00 |
ПЭВМ ICS С-566-34- |
02.1 |
2200000 |
17 |
00 |
ПЭВМ ICS С-760 |
02.1 |
2650000 |
18 |
00 |
ПЭВМ ICS С-760 |
02.1 |
3000000 |
19 |
00 |
ПЭВМ РШ-670- |
02.1 |
2870000 |
20 |
00 |
ПЭВМ ICS |
02.1 |
2000000 |
21 |
00 |
ПЭВМ ICS С-760 |
02.1 |
2350000 |
22 |
00 |
Сканер |
02.1 |
1230000 |
23 |
00 |
Принтер Epson |
02.1 |
1780000 |
24 |
00 |
Принтер LG-100 |
02.1 |
1790000 |
25 |
00 |
Копировальный аппарат Canon- |
02.1 |
1530000 |
26 |
00 |
Факс Sumsung SF |
02.1 |
2080000 |
27 |
00 |
Набор офисной мебели- |
02.1 |
4780000 |
28 |
00 |
Телефон Nokia 5110 |
02.1 |
1380000 |
29 |
00 |
Петельный полуавтомат |
02.1 |
2480000 |
30 |
00 |
Оверлок- |
02.1 |
3780000 |
Ввод остатков по кассе
-
Дебет
Субконто 1
Кредит
Сумма
50.1
Прочие поступления
00
499 985
Ввод остатков по расчетному счету
-
Дебет
Субконто (движение денеж.средств)
Кредит
Сумма
51
Прочие поступления
00
91 120 000
Ввод остатков по переводу
-
Дебет
Субконто
Кредит
Сумма
57.1
Прочие поступления
00
250 000
Ввод остатков по финансовым вложениям
-
Дебет
Субконто (контрагенты)
Кредит
Сумма
58.1
Могилевская фабрика художественных изделий
00
560 000
Ввод остатков по расчетам с поставщиками и подрядчиками
Дебет
Субконто (контрагенты)
Кредит
Сумма
00
Могилевская фабрика художественных изделий
60.1
12 450 000
00
Могилевская фабрика изделий фурнитуры
60.1
17 890 000
00
Магазин «Швейный мир»
60.1
15 400 000
00
Минская торговая фирма «Купава»-
60.1
14 200 000
Ввод остатков по расчетам с покупателями и заказчиками
-
Дебет
Субконто (контрагенты)
Кредит
Сумма
00
Оршанская торговая фирма «Свитанак»-
62.1
600 000
00
Магазин «Панда»
62.1
350 000
00
Магазин № 25 «Славянка»
62.1
400 000
00
Минская торговая фирма «Купава»-
62.1
14 200 000
Ввод остатков по задолженности Бюджету
-
Дебет
Субконто
Кредит
Сумма
00
Взносы начислено/уплачено
68.1.2
130 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.2.1
210 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.2.4
163 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.3.1
680 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.3.3
970 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.4.1
420 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.5.2
147 000
00
Взносы начислено/уплачено
68.5.1
250 000
Ввод остатков по задолженности Фонду социальной защиты
-
Дебет
Субконто 1
Кредит
Сумма
00
Взносы начислено/уплачено
69.1
741 000
00
Взносы начислено/уплачено
69.1
1 480 000