Тема 4. Векселя и сертификаты, их характеристика.

1. Общая характеристика векселя.

2. Классификация векселей. Основные термины и понятия, связанные с вексельным обращением.

3. Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков.

1. Общая характеристика векселя.

Вексель является, по сути, самой старой ценной бумагой, рожденной из потребности в переводе денег и в оформлении рассрочки платежа при совершении торговых сделок.

Родиной векселя можно считать Италию. Еще в середине XII века купцы из Генуи стали вносить деньги местным менялам в обмен на письменные обязательства выплатить ту же сумму в другом месте. Эти письменные обязательства могли быть обменены на товар, а деньги купцы могли получить у корреспондента менялы по своему месту жительства. Постепенно вексель приобретал все новые и новые функции: им стали оформляться в случае, когда у покупателя не хватало денег рассчитаться за поставленный товар; векселем стали рассчитываться при сделках, производя на нем передаточные надписи. Расчетные операции с векселями в последующем стали сочетаться с долговыми отношениями.

В 1930 году в Женеве была принята конвенция, унифицировавшая основные нормы международного вексельного права, которые действуют и по сей день. В 1937 году к Женевской конвенции присоединился и СССР, в связи с чем Постановлением ЦИК И СНК СССР от 7 августа 1937 года было введено «Положение о переводном и простом векселе».

Таким образом, вексель – это составленное по установленной законом форме безусловное письменное долговое обязательство, выданное одной стороной (векселедателем) другой стороне (векселедержателю).

Основными чертами векселя, согласно Женевской конвенции, являются следующие:

• абстрактный характер обязательства, выраженного векселем (текст векселя не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием выдачи векселя; соответственно, невыполнение обязательств по основной сделке не может приводить к невыполнению обязательств по векселю, что не зависит от содержания основной сделки);

• бесспорный характер обязательств по векселю, если оно является подлинным;

• безусловный характер обязательств по векселю (вексель содержит простое и ничем не обусловленное предложение или обещание уплатить определенную сумму). Попытки оговорить платеж наступлением каких либо условий (продажа такого-то товара, наступление определенного возраста и пр.) не имеют юридической силы;

• вексель – это всегда денежное обязательство (содержит предложение или обещание заплатить определенную денежную сумму; не может считаться векселем обязательство, по которому уплата долга совершается товаром, оказанием услуг и пр.);

• вексель – это всегда письменный документ (соответственно, выпуск векселя в безналичной форме и в виде записи по счетам, невозможен);

• вексель – это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты (отсутствие хотя бы одного из них приводит к непризнанию данного документа в качестве векселя и превращает его в обычную долговую расписку);

• стороны, обязанные по векселю, несут солидарную ответственность. При неисполнении обязательства основным должником кредитор-векселедержатель может обратиться за взысканием к любому из прежних держателей векселя, который, в свою очередь, при погашении им векселя имеет право требования вексельной суммы у любого из лиц, проходивших в вексельной цепочке.

Вексель, являясь средством оформления кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары, способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности хозяйствующих субъектов в кредитных ресурсах и в денежных средствах в целом.

Достижение отмеченного выше требует:

а) чтобы срок векселя соответствовал действительным срокам реализации товаров. В противном случае не гарантируется оплата векселя в срок;

б) оформление векселями только товарных сделок, имеющих целью действительное передвижение реальных ценностей.

Возможность передачи векселя с помощью передаточной надписи (индоссамента) увеличивает обращаемость векселя и добавляет к выполняемой им функции кредитного инструмента еще одну - средства для погашения долговых требований. Погашение целого ряда обязательств при помощи такого векселя без участия денег позволяет уменьшить потребность в них.