- •Приложение а.
- •Приложение г.
- •01 «Основные средства» 80 «Уставный капитал»
- •02 «Амортизация основных средств» 83 «Добавочный капитал»
- •50 «Касса» 82 «Резервный капитал»
- •66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам» 67 «Расчёты по долгосрочным
- •60.2.1 «Поставщик ооо «Мираж»» 60.2.2 «Поставщик ооо «Нептун»»
- •60.2.3 «Поставщик ооо «Экспресс»»
- •15.4 «Заготовление и приобретение
- •15.5 «Заготовление и приобретение
- •15.1.3 «Заготовление и приобретение 15.1.4 «Заготовление и приобретение
- •10.1.1 «Материалы – мука» 10.1.2 «Материалы – сахар»
- •10.1.3 «Материалы – шоколад» 16.1.1 «Отклонение в стоимости материалов – мука»
- •16.1.2 «Отклонение в стоимости материалов – 16.1.3 «Отклонение в стоимости материалов –
- •20 «Основное производство» 25 «Общепроизводственные расходы»
- •19.3.1 «Ндс по приобретённым мпз 18%» 19.3.2 «ндс по приобретённым мпз 10%»
- •68 «Расчёты по налогам и сборам» 69 «Расчёты по социальному
- •62.3.1 «Расчёты с покупателями 62.3.2 «Расчёты с покупателями
- •99 «Прибыли и убытки» 84 «Нераспределённая прибыль
- •51 «Расчётный счёт» 98.2 «Безвозмездные поступления»
60.2.1 «Поставщик ооо «Мираж»» 60.2.2 «Поставщик ооо «Нептун»»
Дебет |
Кредит |
||
_ |
Сальдо на начало |
_ |
|
8 400 8 313 |
8 400 8 313 |
||
16 713 |
Оборот |
16 713 |
|
− |
Сальдо на конец |
− |
|
Дебет |
Кредит |
||
− |
Сальдо на начало |
− |
|
4 800 3 160 6 900 |
4 800 3 160 6 900 |
||
14 860 |
Оборот |
14 860 |
|
− |
Сальдо на конец |
− |
|
60.2.3 «Поставщик ооо «Экспресс»»
Дебет |
Кредит |
||
_ |
Сальдо на начало |
_ |
|
17 710 29 175 60.1.3 13 072 |
17 710 29 175 60.1.3 12 540 532 |
||
59 957 |
Оборот |
59 957 |
|
− |
Сальдо на конец |
− |
|
Дебет |
Кредит |
||
9 000 |
Сальдо на начало |
|
|
− |
− |
||
− |
Оборот |
− |
|
9 000 |
Сальдо на конец |
|
|
15.4 «Заготовление и приобретение
материальных ценностей (тара и тарные материалы)» 10.4 «Тара и тарные материалы»
Дебет |
Кредит |
||
10 600 |
Сальдо на начало |
− |
|
6 000 |
4 200 6 000 |
||
6 000 |
Оборот |
10 200 |
|
6 400 |
Сальдо на конец |
|
|
Дебет |
Кредит |
||
_ |
Сальдо на начало |
_ |
|
6 000 |
6 000 |
||
6 000 |
Оборот |
6000 |
|
− |
Сальдо на конец |
− |
|
15.5 «Заготовление и приобретение
материальных ценностей (запасные части)» 10.5 «Запасные части»
Дебет |
Кредит |
||
_ |
Сальдо на начало |
_ |
|
110 500 5 200 |
110 500 5 200 |
||
115 700 |
Оборот |
115 700 |
|
− |
Сальдо на конец |
− |
|
Дебет |
Кредит |
||
− |
Сальдо на начало |
− |
|
110 500 |
− |
||
110 500 |
Оборот |
− |
|
110 500 |
Сальдо на конец |
|
|
16.5 «Отклонения в стоимости МЦ
(запасные части)»
Дебет |
Кредит |
|||
− |
Сальдо на начало |
− |
||
5 200 |
|
|||
5 200 |
Оборот |
− |
||
5 200 |
Сальдо на конец |
|
||
10.10 «Специальная одежда на складе»
Дебет |
Кредит |
|||
5 000 |
Сальдо на начало |
|
||
− |
2 500 |
|||
− |
Оборот |
2 500 |
||
2 500 |
Сальдо на конец |
|
||
10.11 «Специальная одежда в эксплуатации»
Дебет |
Кредит |
|||
_
|
Сальдо на начало |
|
||
2 500 |
− |
|||
2 500 |
Оборот |
− |
||
2 500 |
Сальдо на конец |
|
||
15.1.1 «Заготовление и приобретение 15.1.2 «Заготовление и приобретение
материалов – мука» материалов – сахарный песок»
Дебет |
Кредит |
|||
_ |
Сальдо на начало |
|
||
20 000 2 200 3 763,64 1756 2 872,73 1 050 4 000 1 499 |
20 000 2 200 3 763,64 1756 2 872,73 1 050 4 000 1 499 |
|||
37 141,37 |
Оборот |
37 141,37 |
||
− |
Сальдо на конец |
− |
||
Дебет |
Кредит |
||
− |
Сальдо на начало |
|
|
7 636,36 4 363,64 1 000 1 272,73 594 2 272,73 851 |
7 636,36 4 363,64 1 000 1 272,73 594 2 272,73 851 |
||
17 990,46 |
Оборот |
17 990,46 |
|
− |
Сальдо на конец |
− |
|