1.3 Обоснование исходной информации задачи.
Необходимо обосновать исходную информацию. При обосновании исходной информации следует учитывать цели решения задачи (анализ хозяйственной деятельности, то есть анализ использования ресурсов предприятия, прогнозирование развития хозяйства на перспективу).
При решении задачи на перспективу важным моментом является определение величины планового периода. При этом следует учитывать особенности переходной экономики, и особенность эта заключается в том, что долговременно положительные либо отрицательные факторы не проявляли своего решающего значения, их влияние неустойчиво, поэтому положительные тенденции в экономике не стали определяющими. В переходной экономике влияние неустойчивых факторов в модели усиливается, то есть экономические показатели сильно ослабляются от ожидаемых значений, причем в большей степени это проявляется в худшую сторону. В связи с этим величину планового периода ограничим двумя годами.
Итак, расчет будем производить на два года вперед (2006-2007гг).
Период, по данным которого будем производить обоснование исходной информации – 2004- 2005гг. данная задача решается на 2006-2007 гг. Следовательно, плановый период равен двум годам.
В хозяйстве получат развитие следующие отрасли растениеводства: озимые зерновые товарные, озимые зерновые фуражные, озимые зерновые в обмен на концентраты; яровые зерновые продовольственные, яровые зерновые фуражные, яровые зерновые в обмен на концентраты; зернобобовые товарные, зернобобовые на корм; картофель товарный , картофель на корм; овощи; рапс; кормовые корнеплоды; кукуруза на силос, кукуруза на зеленую массу; многолетние травы на семена, сено, сенаж и зеленую массу; однолетние травы на зеленую массу; сенокосы на сено и сенаж; пастбища на сенаж и зеленую массу; пожнивные, а также озимая рожь будет использоваться на зеленый корм.
Среди животноводческих отраслей в хозяйстве будут следующие: молочное и мясное скотоводство, свиноводство на промышленной основе, коневодство для вспомогательных производств.
Для обеспечения животноводческих отраслей кормами в полном объеме, необходимом для получения наивысшей производительности хозяйство имеет возможность получать кома от обмена на избыточную продукцию растениеводства, а также приобретать для скармливания скоту обрат, мясокостную муку, концентраты...
В растениеводческой отрасли предусматривается возможность пополнять свой семенной фонд сменами, произведенными в хозяйстве, а также их покупкой.
В соответствии со структурой ЭММ определяем размеры ресурсов предприятия, возможные тенденции их изменения на плановый период в соответствии с периодом, по данным которого будем производить расчеты.
Пашню , сенокосы и пастбища планируем на фактическом уровне.
Запас годового труда определяем как количество среднегодового отработанного времени с учетом выбытия трудовых ресурсов 1% в год. Планируемый запас годового труда:
230280* 0,98=228000 чел-ч.
Таблица 1.
Производственные ресурсы
Показатели |
Наличие |
Прогноз |
Пашня ,га |
2396 |
2396 |
Сенокосы, га |
85 |
85 |
Пастбища, га |
750 |
750 |
Запасы годового труда, чел.ч |
230280 |
228000 |
Обоснование информации по растениеводству.
Согласно данной методике расчет плановой урожайности сельхозкультур начинаем с планирования урожайности зерновых
Определяем урожайность зерновых культур в первоначально оприходованной массе на перспективу по следующей корреляционной модели:
;
(1.)
где:
– планируемая
урожайность зерновых культур на
перспективу, ц/га;
– средняя
за 2 года фактическая урожайность
зерновых на начало планового периода
по хозяйству, ц/га;
–
средняя
фактическая урожайность зерновых
культур за 2 года по хозяйствам района,
ц/га;
–
величина
планового периода, лет (2 года);
–
коэффициент
регрессии, характеризующий возможное
среднегодовое приращение урожайности
в хозяйстве. В данном случае он составит
0,65
Получим:
=25,1 + (1,2/1,1) * 1,2 * 2 = 27,7 ц/га.
Определяем урожайность зерновых в физической массе после доработки:
=
*
(2.).
Получим:
= 27,7 * 22390 /28870 = 21,6 ц/га.
При планировании отдельных видов сельскохозяйственных культур используем коэффициенты соотношения средней урожайности зерновых и отдельных видов сельскохозяйственных культур.
Далее определяем перспективную урожайность отдельных видов зерновых культур. При планировании отдельных видов сельскохозяйственных культур используем коэффициенты соотношения средней урожайности зерновых и отдельных видов сельскохозяйственных культур.
Таблица 2.
Расчет перспективной урожайности отдельных видов зерновых культур
Виды зерновых |
Фактическая урожайность отдельных зерновых культур в среднем за 2 года, ц/га. |
Фактическая урожайность зерновых культур в среднем за 2 года, ц/га. |
Коэффициент соотношения |
Расчетная урожайность зерновых, ц/га (в физ. массе) |
Расчетная урожайность отдельных зерновых, ц/га |
Озимые |
21,8 |
25,1 |
0,87 |
27,7 |
24,1 |
Яровые |
27,5 |
1,1 |
30,5 |
||
Зернобобовые |
26,7 |
1,06 |
29,4 |
Урожайность некоторых других сельскохозяйственных культур определяем по корреляционной модели соотношения урожайности зерновых и этих культур. Для расчета урожайностей используем модель вида:
(3.),
– расчетная
урожайность сельскохозяйственной
культуры, ц/га;
– средняя за 2 года фактическая урожайность с.х. культуры, ц/га;
,
–
коэффициенты регрессии;
∆u – приращение урожайности зерновых культур ( - ).
∆u=27,7-25,1=2,6
Таблица 3.
Вспомогательная таблица для расчета урожайности с.х. культур
Виды культур |
|
|
средняя за 2 года фактическая урожайность с.х. культуры, ц/га. ( ) |
расчетная урожайность сельскохозяйственной культуры, ц/га ( ) |
Картофель |
2,94 |
57 |
112,9 |
148,2 |
Корнеплоды |
16,4 |
153 |
161,3 |
358,1 |
Кукуруза на зел.м. |
14,1 |
109 |
41,4 |
59,7 |
Мн.тр. на сено |
1,13 |
0,68 |
31,8 |
33,8 |
Однол. тр. на зел.м. |
1,17 |
71 |
188,1 |
189 |
Урожайность кукурузы на силос составит 75 % от урожайности кукурузы на зеленую массу:
59,7*0,75=44,8 ц/га.
Урожайность многолетних трав:
на зеленую массу составит количество, равное произведению урожайности многолетних трав на сено на 4,5:
33,8*4,5=152,1 ц/га;
на семена составляет 10% от урожайности многолетних трав на сено : 33,8/10=3,4 ц/га;
на сенаж составит 45% от урожайности многолетних трав на зелен. массу : 152,1 * 0,45 = 68,5 ц/га;
на травяную муку составит 80% от урожайности многолетних трав на сено: 33,8*0,8 = 27,1 ц/га;
Урожайность сенокосов:
на сено составит 65% от урожайности многолетних трав на сено : 0,65*33,8= 21,9 ц/га;
Урожайность сенокосов на сено составит 65% от урожайности многолетних трав на сено: 21,9*2 = 43,8 ц/га;
Урожайность пастбищ:
на зеленую массу составит 60% от урожайности многолетних трав на зеленую массу: 0,6*152,1 = 91,3 ц/ га
на сенаж составит 45% от урожайности пастбищ на зеленую массу = 0,45 * 91,3 =41,1 ц/ га;
Урожайность озимой ржи на зеленый корм определяем с помощью корреляционной модели:
Уx = 3.2*x+5.8 (4.)
где х – расчетная урожайность озимых зерновых, ц./га
Уx = 3,2 * 24,1 + 5,8 =82,9 (ц./га)
Урожайность льносемян определяется по корреляционной модели: Уx = 1,15*x0,336 , где х - расчетная урожайность льносоломки.
Урожайность льносоломки планируется на уровне фактической, урожайность льносоломки: 35,2 (ц/га). Тогда урожайность льносемян Уx =1,15*35,20,336 =3,5 (ц/га).
Урожайность пожнивных культур на зеленую массу составит 80% от урожайности многолетних трав на зеленую массу = 0,8 * 152,1 =121,7(ц/га)
Затраты труда Затраты труда по культурам рассчитываются по корреляционной модели в зависимости от фактических затрат в среднем за 2 года по хозяйству (х1) и расчетной урожайности по культурам (х2):
уx = а0 + a1 * x1 + a2 * x2, (5)
где а1, а2, а3 – коэффициенты регрессии
Яровые зерновые: уx =7,3+0,712*28,3-0,416*30,5=14,7 чел.час.
Озимые зерновые: уx =13,6+0,712*23,5-0,416*24,1=20,3 чел.час.
Картофель: уx =18,6+0,67*123,4-0,194*136148,2=72,5 чел.час.
Корнеплоды: уx =180,3+0,42*64,7-0,116*358,1=165,9 чел.час.
Кукуруза на силос: уx =14,6+0,55*5,4-0,031*44,8=16,2 чел.час.
Однолетние травы на зеленый корм:
уx =20,3+0,45*15,8-0,12*189=5,1 чел.час.
Лен – долгунец: уx = 74,4+0,51*20-6,6*3,5=61,5 чел.час.
Природные сенокосы на сено: уx =27,3+0,6*-0,23*26,4=23 чел.час.
Природные сенокосы на сенаж: уx =27,3+0,6*13-0,23*21,3=23,5чел.час.
Многолетние травы на сено: уx =6,3+0,75*3,8-0,23*33,8=1,4 чел.час.
Многолетние травы на травяную муку: уx =1,3*1,4=1,8 чел.час.
Многолетние травы на семена: уx =1,36*1,4=1,9 чел.час.
Многолетние травы на зеленый корм: уx =0,3*1,4=0,4 чел.час.
Многолетние травы на сенаж: уx =0,9*1,4=1,3 чел.час.
Пастбища на зеленый корм: уx =0,22*23,2=5,2 чел.час.
Пастбища на сенаж : уx = 2*5,2=10,4 чел.час.
Озимая рож на зеленый корм: уx = 0,37*(14,7+20,3) = 12,9 чел.час.
Пожнивные: уx = 0,88*5,1=4,5 чел.час.
Зернобобовые: уx = 7,3+0,712*12,9-0,416*29,4=4,3 чел.час
Затраты труда по остальным культурам рассчитываем по следующей формуле:
Зт = Зн + 0,5*∆U*(ЗТн/Ун), (6.),
Где Зт – перспективные годовые затраты труда, чел.час/га,
Зн – фактические среднегодовые затраты труда, чел.час/га,
ЗТн – нормативные затраты труда, чел.час/га,
Ун – нормативная урожайность культуры, ц/га,
Зт =Кукуруза на зеленый корм: 31,4+0,5*18,3*(31,4/240)=32,6 чел.час.
Затраты труда по культурам в напряженный период рассчитываем в процентах к затратам по труду за год по следующей формуле:
ЗТнп=ЗТг*(ЗТнпн/ЗТнгод) (7.),
где:
ЗТнп – перспективные затраты труда в напряженный период, чел.час/га;
ЗТг– перспективные годовые затраты труда, чел.час/га;
ЗТнпн – нормативные затраты труда в напряженный период, чел.час/га;
ЗТнгод –нормативные затраты труда за год, чел.час/га.
Озимые зерновые: ЗТнп=20,3*(12,1/26,8)=9,2 чел.час.
Яровые зерновые: ЗТнп=14,7*(10,5/22,3)=6,9чел.час.
Картофель: ЗТнп=72,5*(119,9/186,4)=46,6 чел.час.
Корнеплоды: ЗТнп=165,9*(219/314)= 115,7 чел.час.
Кукурузу на силос: ЗТнп=16,2* (28/33,8)=13,4 чел.час.
Однолетние на зеленый корм: ЗТнп=5,1*(14,2/19,1)=2,8 чел.час.
Многолетние травы на сено: ЗТнп=1,4*(22,6/31,7)=1,0 чел.час.
Многолетние травы на травяную муку:
ЗТнп = 1,8* (29,1/41,6)=1,3 чел.час.
Многолетние травы на семена: ЗТнп=1,9*(14,4/28,2)=0,9 чел.час.
Многолетние травы на зеленый корм:
ЗТнп=0,4*(11,1/18,4)=0,2 чел.час.
Многолетние травы на сенаж: ЗТнп=1,3*(19/25,8)=0,9 чел.час.
Пастбища на сенаж: ЗТнп=10,4 * (16,7/24,7)=7,0 чел.час.
Пастбища на зеленый корм: ЗТнп=5,2*(70/12,4)=2,86 чел.час.
Зернобобовые: ЗТнп=4,3*(7,1/13)=2,3 чел.час.
Озимая рожь на зеленый корм : 12,9*(4,1/8,9)=5,9 чел.час.
Пожнивные: ЗТнп=4,5*(16,7/24,7)=3,1 чел.час.
Природные сенокосы на сено: ЗТнп=23,5*(14,2/19,1)=16,9чел.час.
Природные сенокосы на сенаж: ЗТнп=21,2*(17,8/23,8)=15,9 чел.час.
Лен – долгунец: ЗТнп=61,5*(118,2/172,4)=41,2 чел.час
Таблица 4.
Исходная информация по растениеводству
культуры |
Урожай-ность, ц/га |
Распределение продукции, ц |
Затраты Труда, чел.час/га |
Себестоимость |
|||||
Основная |
Побоч-ная |
Годо- вые |
В напр. период |
Тыс. руб/ц |
Тыс. руб/ га |
||||
На семена |
На корм |
Товар-ная |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Озимые прод. |
24,1 |
2,5 |
9,4 |
19,2 |
24,1 |
20,3 |
9,2 |
16,9 |
621 |
Озимые фур. |
24,1 |
2,5 |
21,6 |
|
24,1 |
20,3 |
9,2 |
16,9 |
621 |
Озимые в обм. |
24,1 |
2,5 |
2,4 |
19,2 |
24,1 |
20,3 |
9,2 |
16,9 |
621 |
Яровые прод. |
30,5 |
2,5 |
3,1 |
24,9 |
30,5 |
14,7 |
6,9 |
9,9 |
382 |
Яровые фур. |
30,5 |
2,5 |
28 |
|
30,5 |
14,7 |
6,9 |
9,9 |
382 |
Яр. в обмен. |
30,5 |
2,5 |
3,1 |
24,9 |
30,5 |
14,7 |
6,9 |
9,9 |
382 |
Зернобоб. прод |
29,4 |
2,5 |
2,9 |
24 |
|
4,3 |
2,3 |
4,3 |
303 |
Зернобоб. фур. |
29,4 |
2,5 |
26,9 |
|
|
4,3 |
2,3 |
4,3 |
303 |
Картофель товарный |
148,2 |
40 |
29,6 |
78,6 |
|
72,5 |
46,6 |
7,6 |
1036 |
Картофель на корм |
148,2 |
40 |
108,2 |
|
|
72,5 |
46,6 |
7,6 |
1036 |
Льносемена |
3,5 |
3,5 |
|
3,5 |
|
61,5 |
41,2 |
215 |
518 |
Леносоломка |
35,2 |
|
|
35,2 |
|
||||
Продолжение таблицы 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Кукуруза на силос |
44,8 |
|
33,6 |
|
14 |
16,2 |
13,4 |
208 |
872,1 |
Кукуруза на зел.корм |
59,7 |
|
59,7 |
|
31,3 |
32,6 |
27,1 |
190 |
405,7 |
Корнеплоды |
358,1 |
|
358,1 |
|
256 |
165,9 |
115,7 |
950 |
12285 |
Однол. тр. на з.к. |
189 |
|
189 |
|
7,6 |
5,1 |
2,8 |
50 |
507 |
Многолетние травы: на трав.муку. |
27,1 |
|
27,1 |
|
1,3 |
1,8 |
1,3 |
220 |
699,6 |
На сено |
33,8 |
|
33,8 |
|
15,6 |
1,4 |
1,0 |
130 |
249,2 |
На сенаж |
68,5 |
|
68,5 |
|
14 |
1,3 |
0,9 |
194 |
506,1 |
На зел. корм |
152,1 |
|
152,1 |
|
4,7 |
0,4 |
0,2 |
90 |
405,7 |
На семена |
3,4 |
3,4 |
|
|
21 |
1,9 |
0,9 |
363 |
895,2 |
Сенокосы: на сено |
21,9 |
|
21,9 |
|
23 |
23,5 |
16,9 |
135 |
237,7 |
На сенаж |
43,8 |
|
43,8 |
|
17 |
21,2 |
15,9 |
107 |
245,2 |
Пастбища: На сенаж |
41,1 |
|
41,1 |
|
3,8 |
10,4 |
7,0 |
98 |
326,4 |
На зел.корм |
91,3 |
|
91,3 |
|
5 |
5,2 |
2,9 |
91 |
91 |
Пожнивные |
121,7 |
|
121,7 |
|
6,7 |
4,5 |
3,1 |
132 |
289,4 |
Озимая рожь на зел. массу |
82,9 |
|
82,9 |
|
|
12,9 |
27,1 |
51 |
51 |