Анализ структуры пассива баланса акб «мбрр» (оао) за 2008-2010г.Г.
Таблица 1
Наименование |
2008 г. |
2009 г. |
2010 г. |
Отклонения, (+,-) |
|||||
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
2009 к 2008, тыс.руб. |
2010 к 2009, |
||
тыс.руб. |
|||||||||
Средства кредитных организаций |
11 239 216 |
14,66 |
13 412 805 |
12,66 |
6 312 697 |
4,81 |
2 173 589 |
-7 100 108 |
|
Средства клиентов |
51 183 992 |
66,74 |
51 956 652 |
49,06 |
104 300 146 |
79,53 |
772 660 |
52 343 494 |
|
В т. ч вклады физических лиц |
17 214 509 |
22,45 |
20 786 299 |
19,63 |
28 230 733 |
21,53 |
3 571 790 |
7 444 434 |
|
Выпущенные долговые обязательства |
12 968 247 |
16,91 |
11 656 116 |
11,01 |
17 353 447 |
13,23 |
-1 312 131 |
5 697 331 |
|
Прочие обязательства |
1 180 449 |
1,54 |
1 280 953 |
1,21 |
1 607 789 |
1,23 |
100 504 |
326 836 |
|
Резервы под возможные потери |
119 303 |
0,16 |
90 710 |
0,09 |
74 120 |
0,06 |
-28 593 |
-16 590 |
|
Всего обязательств |
76 691 207 |
100 |
105 912 328 |
100 |
131 148 199 |
100 |
29 221 121 |
25 235 871 |
|
В целом структура пассива банка в течение 2009к 2008году претерпела существенные изменения, так же как и 2010 к 2009 году (таблицу 2). Значительно сократились средства кредитных организаций в банке на 7 100 108тыс.руб. Положительным результатом формирования ресурсной базы АБ «МБРР» (ОАО) является стабильное увеличение доли вкладов населения, что свидетельствует об укреплении доверия к банку. Уменьшился объем резервов под возможные потери на 16 590 тыс. руб. Объем вкладов по статье средства клиентов увеличился в 2010году населения по сравнению с 2009 годом возрос и составил 52 343 494 тыс. руб., что составляет 79,53% в структуре пассивов банка.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются в банковской системе в результате активных кредитных операций.
Гистограмма структура пассива баланса АКБ «МБРР» (ОАО) за 2008-2010г.г.
(В %)
(в тыс.руб.)
Активные банковские операции многообразны по форме и назначению, в них банки выступают в разных ролях, что отражает разное экономическое содержание активов банка.
Динамика совокупных годовых активов банка, а также удельных весов их структурных составляющих позволяет выявить основные тенденции в развитии банка в целом и изменения в составе его активов, произошедшие за несколько рассматриваемых лет. Показатели объема и динамики активов, характеризующие эффективность управления активами банка, отразим в Табл. 2
Анализ структуры актива баланса АКБ «МБРР» (ОАО) за 2008-2010г.г
Табл.
Наименование статей |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2010 г. к |
|||||
Сумма, |
% к итогу |
Сумма, |
% к итогу |
Сумма, |
% к итогу |
2008 г. |
2009 г. |
||
тыс. руб. |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
|||||||
Денежные средства |
2 338 573 |
2,82 |
2 351 932 |
1,97 |
2 148 487 |
1,49 |
-190 086 |
-203 445 |
|
Обязательные резервы |
837 776 |
1,01 |
118 681 |
29,22 |
787 423 |
0,55 |
-50 353 |
668 742 |
|
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ |
5 226 742 |
6,31 |
16 989 941 |
7,94 |
7 314 273 |
5,09 |
2 087 531 |
-9 675 668 |
|
Чистые вложения в торговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
1 650 873 |
1,99 |
3 549 853 |
0,06 |
11 763 923 |
8,19 |
10 113 050 |
8 214 070 |
|
Чистая ссудная задолженность |
69 055 845 |
83,41 |
82 734 635 |
56,60 |
80 860 506 |
56,26 |
11 804 661 |
-1 874 129 |
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
3 507 542 |
4,24 |
3 938 617 |
10,74 |
14 929 817 |
10,39 |
11 422 275 |
10 991 200 |
|
Средства в кредитных организациях |
166 266 |
0,20 |
2 871 873 |
45,87 |
10 538 159 |
7,33 |
10 371 893 |
7 666 286 |
|
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
1 308 511 |
1,58 |
1 509 067 |
0,40 |
5 177 446 |
3,60 |
3 868 935 |
3 668 379 |
|
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0,00 |
3 755 252 |
6,51 |
12 032 764 |
8,37 |
12 032 764 |
8 277 512 |
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
460 961 |
0,56 |
467 051 |
0,77 |
504 162 |
0,35 |
43 201 |
37 111 |
|
Прочие активы |
380 450 |
0,1 |
2 497 415 |
0,08 |
3 631 763 |
2,53 |
3 251 313 |
1 134 348 |
|
Всего активов |
82 787 252 |
100 |
119 156 569 |
100 |
143 723 854 |
100 |
60 936 602 |
24 567 285 |
|
Анализ динамики состава и структуры активов ОАО «МБРР» показал, что за период с 2008 г. по 2010 г. наблюдается увеличение актива банка в 1,7 раза с 82 787 252 тыс. до 143 723 854 тыс. руб. в 2009 г. Изменения произошли вследствие увеличения ресурсной базы на фоне трансформации структуры неработающих и работающих активов. Это является положительной тенденцией, так как уменьшается коэффициент нагрузки.
Снижение доли непроизводственных активов произошло в значительной мере из-за уменьшения объема денежных средств и счетов в ЦБ РФ с 2 338 573 тыс. руб. в 2008году до 2 148 487 тыс. руб. в 2010 году, что свидетельствует о расширении клиентской базы, увеличении денежных средств на корреспондентских счетах. Значительно уменьшилась доля средств кредитных организаций в ЦБ РФ в сравнении 2009 и 2010 и составило-9 675 668 тыс.руб.
Рассматривая статьи баланса, влияющие на рост производительных активов, следует отметить, что наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность в 200 83,41%,а в 201056,26%.Средства в кредитных организациях увеличились в 2010 г. по сравнению с 2008г. на 3868935 тыс. руб.