Тема 6 Оценка рисков.

6.1 Качественный анализ рисков.

Целесообразность принятия конкретного хозяйственного решения, содержащего определенные риски, может быть выявлена проведением качественного анализа этих рисков.

Во многих научных трудах отмечается на необходимости применение системного подхода к анализу риска предприятия, который предусматривает: всестороннее (научное, техническое, технологическое, маркетинговое, стратегическое) изучение предприятия и среды его функционирования как источники риска; анализ внешних и внутренних факторов риска; построение и анализ цепочки развития событий при влиянии тех или других факторов; определение показателей оценки уровня риска; установление механизмов и моделей взаимосвязи показателей и факторов риска. Объектом анализа риска должны быть стратегические, инновационные, инвестиционные решения относительно текущего и будущего развития предприятия, взаимоотношения с коллективом, поставщиками сырья, потребителями продукции, конкурентами.

Рассмотрим особенности качественного анализа, целью которого является определение факторов и зон риска, а также проведение идентификации возможных рисков. Для данного вида анализа характерным является два аспекта:

• первый аспект связан с необходимостью сравнивать ожидаемые позитивные (благоприятные) результаты с возможными экономическими, социальными неблагоприятными последствиями;

• второй аспект связан с выявлением влияния решений, которые принимаются в условиях неопределенности и конфликтности, на интересы субъектов ведения хозяйства.

В рамках деятельности определенного субъекта ведения хозяйства может быть использована такая классификация зон риска:

1. Безрисковая зона.

2. Зона допустимого риска.

3. Зона критического риска.

4. Зона катастрофического риска.

Основными критериями разграничения выступают: прибыль, выручка, собственные средства предприятия, потери, коэффициент риска. Иногда в пределах зоны допустимого риска выделяют минимальную зону и зону повышенного риска, используя как критерии чистую и расчетную прибыли от осуществления предпринимательской деятельности.

Содержательная характеристика основных зон риска в процессе осуществления хозяйственных операций подана в табл. 1.

Таблица 1.

Характеристика основных зон риска

Зона риска	Характеристика
Безрисковая зона	Отсутствие любых потерь во время осуществления хозяйственных операций
Зона допустимого риска	Возможная величина потерь не превышает размера ожидаемой прибыли. В худшем случае — потеря всей прибыли, при благоприятном стечении обстоятельств — незначительный размер потерь, приходящихся на одну рискованную ситуацию. Частые случаи наступления риска. Большая вероятность возникновения расходов данного уровня. Потери поддаются точному расчету в пределах одного года. Наступление рисковых событий не вынуждает систему к изменению определенных целей
Зона критического риска	Возможный размер потерь превышает прибыль, но не является большим, чем выручка от реализации. Нечастые случаи наступления риска. Средний уровень вероятности возникновения данного уровня потерь. Наступление рискованных событий вынуждает систему к изменению определенных целей
Зона катастрофического риска	Наиболее опасная; возможные потери превышают размер выручки от реализации и могут достичь величины, что равняется имуществу предприятия. Крайне редкие случаи наступления риска. Очень низкая вероятность возникновения потерь данного уровня. Наступление риска может привести к банкротству, краху или ликвидации фирмы