44. Автоматизированная информационная система «Казначейство».

Казначейство – это специальный государственный орган, созданный для управления доходами и расходами федерального бюджета РФ, контролем за поступлением и исполнением внебюджетных средств, управлением и обслуживанием совместно с уполномоченными банками внутреннего и внешнего долга РФ и т.д.

Организационно-функциональная структура казначейства РФ имеет 3 уровня иерархии:

1. главное управление федерального казначейства (ГУФК);

2. региональные управления федерального казначейства (УФК);

3. районные отделения федерального казначейства (ОФК).

Задачи, стоящие перед казначейством в полной мере могут быть решены путем создания автоматизированной информационной системы финансовых расчетов с использованием современных информационных технологий.

Наличие единой АИС казначейства позволяет на основе четко определяемых объектов потребностей наиболее реально селективно проводить оптимизацию бюджетных потоков, снизить вероятность серьезных «прорывов» в финансировании, сделать процесс исполнения бюджета более плавным.

Ее основным назначением является согласование и обеспечение взаимодействия органов федерального казначейства всех уровней, их оперативное информационное обеспечение, автоматизация основных операций, организация системы связи и передачи данных.

В основу создания АИС казначейства заложены принципы формирования единой информационной базы, защиты данных от несанкционированного доступа и способность адаптации программного комплекса к условиям конкретного органа федерального казначейства.

Органы казначейства контролируют движение денег по бюджетным счетам и статьи расходов бюджетов разных уровней. В состав АИС Федерального казначейства входят три основных программных комплекса.

1. «КАЗНА», учитывающий доходы ФБ и распределение регулирующих налогов между бюджетами разных уровней.

2. «СМЕТА-W», «СМЕТА-F», учитывающие расходы из ФБ и финансирование бюджетополучателей, организованных органами федерального казначейства.

3. Внутриказначейский учет и отчетность. В частности, в бухгалтерии районного отделения казначейства решаются следующие комплексы задач: «Кадры», «Делопроизводства», «Склад», «Учет материальных ценностей», «Зарплата», «Отчетность», а также формирование отчетности по исполнению сметы расходов отделений казначейства.

Технология автоматизированного учета доходов (система «Казна»)Автоматизированная информационная система исполнения доходов части федерального бюджета представляет собой программный комплекс, обеспечивающий выполнение следующих функций:

1. сбор, регистрация, передача, хранение, обработка и анализ информации по доходной части федерального бюджета;

2. получение своевременной и достоверной информации о поступлении средств в федеральный бюджет;

3. формирование учетных и платежных документов, а также регламентированной отчетности;

4. выдача по запросам справочной, статистической и аналитической информации.

Программная система «Смета-F» предназначена для автоматизированного учета финансовых операций отделений финансового казначейства и позволяет выполнять следующие функции:

1. вести каталоги клиентов, их атрибуты и характеристики;

2. вести каталог лицевых счетов распорядителей бюджетных средств (РБС);

3. вводить платежные документы;

4. устанавливать соответствие между введенными платежными документами и выписками со счетов определенного казначейства в банке с автоматическим формирование проводок по счетам;

5. разносить проводки по лицевым счетам распорядителей средств;

6. учитывать постановку платежных документов на картотеку;

7. повысить достоверность расчетов при вводе платежных документов за счет подключения к справочнику распорядителей бюджетных ассигнований предприятий - корреспондентов в банке;

8. формировать и печатать отчетные формы и документы;

9. вести архивы платежных документов;

10. настраивать атрибуты отделений федерального казначейства;

11. устанавливать различный уровень доступа к информации для пользователей системы.

В автоматизированной системе казначейства заложены рабочие средства:

1. администратора системы (АС);

2. отдела платежей;

3. операционного отдела;

4. бухгалтерии.