Плата за кредит

Выдача кредитов банками предполагает их платность. Плата за кредит включает %-ы за пользование кредитом и др. платежи, к которым может относиться плата за ведение счёта по учёту кредитов, анализ фин. состояния, оценку предост. обеспечения и т.д. Сумма процентов определяется исходя из суммы предос. кредита, установл. %-ной ставки и кол-ва дней пользования кредитом.

%-ная ставка устанавливается банком самостоятельно. В основе её лежит плата за привлеч. банком ресурсы + маржа. Маржа служит источником покрытия расходов и образования прибыли. %-ная ставка может быть фиксированная и плавающая. Если ставка плавающая, то её изменение может быть вызвано уровнем инфляции, платой за привлеч. ресурсы, изменением ставки рефинансирования.

Возможность изменения ставки должна быть предусмотр. в кредитном договоре. При изменении ставки оформляется доп. соглашение к кред. договору. Кредитодатель до заключ. кред. договора обязан обеспечить возможность кредитополуч. ознакомиться с размерами %-тов и платой за пользование кредитом. Если кредитополуч. в установленный срок не внесёт причитающ. с него %-ты и плату, то с него взыскиваются штрафные санкции (пеня), а при несвоевременной оплате основного долга - повышение процента.

Плата за кредит уплачивается как правило ежемесячно(периодичность уплаты предусм. кред. договором). Для этого устанавливается расчётный период, например с 1 по 30 число, или с 22 числа предыдущ. по 21 число текущ.

Иногда %-ы уплачиваются единовременно по окончании догов. срока. Не допускается взимание платы при выдаче кредита. В отдельных случаях по решению прав-ва кредиты могут предоставляться на льготных условиях, т.е. по ставке ниже рыночной. Недополученные банком %-ты будут ему возвращены за счёт средств республиканского или местного бюджета.

-12-ВИДЫ КРЕДИТОВ

Предоставление кредитов ФЛ регламентируется БКод-сом, инструкц №226, другими нормативно правовыми актами.

Кред-ты предост-мые ФЛ делятся по срокам: на краткосрочныеи долгосрочные; по способу выдачи на выдаваемые: 1)единовременно; 2)путем открытой кредитной линии; 3)овердрафтное кредитование.; по виду валюты :в бр и ив(в наст время не предост-ся); по % ст-ке: фиксирован и плавающ; по способу погашения: единовременно и в рассрочку; по целевому назначению: на потреб нужды и на финансир-е недвиж-ти.

ДОК-ТЫ ПРЕДОСТ ДЛЯ ПОЛУЧ-Я КРЕДИТА:

1)док-т удостовер-й личность; 2)заявление-анкета заявителя, в котором указ-ся:ФИО, дата и место рождения,паспортн данные, семейное положение и состав семьи, дом адрес, место и стаж работы, связь с банком, инф-я о поручителях, данные о запрашиваемом кр-те; 3) справкизаявителя и его поручителей о среднемес доходе и р-ре производимых удержаний за последние 3 мес, док-ты подтв-е другие источники дохода.

Срок действия справок- 30 календ дней с момента выдачи.Справка дб действит-на на дату принятия решения о выдаче кредита.

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ кредитополуч-я и его поручителей определяется с целью оценкивозм-ти своевременно и в полном V-ме возвратить кр-т и уплатить % за польз-е им. Исходя из платежеспос-ти опед-ся р-р кр-та. Кn=∑П∕∑Д-∑Р≤50%, где ∑П-месячн платежи по кредиту; ∑Д-месячн доходы; ∑Р-месячн расходы.

При недостаточной кредитоспос-ти кредитополуч-я в расчет могут приниматься доходы его поручителей.В расчет приним-ся как правило доходы родственников кредитополуч-я, чтобы общий р-р ежемес платежей по кредитам не превышал 50% чистого совокупного дохода кредитополуч-я и поруч-ей.

Для определения платежеспос-ти рассчит-ся коэфиц-т платежеспос-ти, определяющий долю ежемес платежей по кр-ту и %, в ∑ среднемес доходов за вычетом ∑ среднемес расходов.

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ИСПОЛНЕИЯ КРЕД-Х ОБЯЗ-В.

Исполнение обяз-в по кред-му дог-ру может обеспечиваться поруч-вом ФЛ, залогом имущ-ва, кредитополуч-я или другого лица, страхованием риска невозврата кредита, гарантийным депозитом денег, другими способами предусм законод-вом.

Решение о ВЫДАЧЕ кредита принимает кредит-й комитет.Кр-ты выдаютс в безнал форме путем печечисления ср-в в оплату за товары, работы, услуги на счета 3-х лиц либо на счет кредитополуч-я с выдачей чековой книжки или расчетного чека.

Кред-е может осущ-ся в виде возобновляемой кредит-й линии с использ-ем кредитных банк пластик-х карточек с определением лимита выдачи и лимита задол-ти по кр-ту.

% ст-ки, как правило плавающие.Об изменениях % ст-к банк должен известить кредитополуч-я через СМИ, информац-е стенды или иначе.

Погашение кр-та и уплата % за польз-е им произв-ся кредитополуч-ем в порядке и сроки установл-е в локальных нрмативных актах и закрепленные в кр-ном дог-ре.

Расчет и уплата % может осущ-ся равномерными взносами в период погашения кр-та выданного на строительство (реконструкц-ю) и приобр-е индивид-х жилых домов и квартир гражданам, нуждающимся в улучшении жилищ-х условий, на оплату лечения кр-поллуч-ей и членов их семей состоящ на диспансерном учете. При этом для расчета ежемес ∑% примен-ся формула: ∑П=(∑К∕12*П*(МПК+1)∕2) ∕100*ПМ, где ∑П-сумма платежа;МПК- кол-во мес-в польз-я кр-том; ПМ-кол-во платеж-х мес-в.

При последнем платеже по кр-ту произв-ся перерасчет % исходя из фактик времени польз-я кр-том. КР-получ-ель может произв-ть платежи по кр-ту и уплату % в безнал форме, путем перечисления со своего тек счета, удержаний из ЗП или путем внесения нал денег, что указано в кр-ном дог-ре.

∑платежей по кр-ту и % не внесенные кр-получ-ем в срок относятс на счета по учету просроч-й задолж-ти на след рабоч день после истечения срока платежа.

-13- ВЫПУСК БАНКОМ ОБЛИГАЦИЙ

ОБЛИГАЦИЯ- это ЦБ, подтверждающая обяз-во эмитента возместить владельцу ЦБ ее номинальную ст-ть в установл-й срок с уплатой фиксир-го %, если иное не предусмотрено условиями выпуска.

Для выпуска облигаций банк должен именть лицензионные полномочия выдачи ЦБ подтверждающих привлечение ден ср-в во вклады(деп-ты) и размещ-е их на счета(по облигац для ФЛ).

Обл-и мб номинир-ны как в бр,так и в ив. Размещ-е обл-ий может осущ-ся путем открытой продажи(размещ-е среди неогранич-го круга лиц, путем заключ-я дог-ров купли-продажи на внебиржевом рынке или соверш-е сделок купли-продажи на биржевом рынке) и путем закрытой продажи(среди огранич-го круга лиц…

Исполнение обяз-в по облигациям может обеспеч-ся: 1) залогом; 2) поручительством; 3) банковской гарантией; 4) договором страхования отв-сти, за неисполнение или ненадлеж-ее исполн-е обяз-в эмитента обли-ций; 5) правом требования по кредитамвыданным банками на стр-во, реконстр-ю или покупку жилья под залог недвиж-сти. Если обеспеч-ем явл-ся залог, то предметом предметом его м.б. только ЦБ и недвиж-ое им-во, их ст-сть д.б. определена оценочной комиссией (внутр или независ-ой). Об-ции б-ми могут выпус-ся без обеспеченья по согл-ю с НБ, если размер обяз-в по обл-ии не превыш-ет 80% НК б-ка. Об-ции б-ми могут размещ-ся среди ФЛ и ЮЛ, м.б. именными и на прдъявителя, %-ми или дисконт-ми, в документар-ой и бездок-ой формах. Продажа обл-ций одного выпуска может осущ-ся траншами. О-ции одного выпуска м.б. конвер-ны в обл-ии др выпуска с более поздним сроком погаш-я, если такая возмож-сть предусмот-а решениями о выпуске обл-ций.

% -ты по обл-ям рассчит-ся по отнош-ю к их номин-ой ст-сти не зависимо от курсовой ст-сти. Выплата %-ов м.б. предусмотрена по окончании срока обращ-я обл-ции или периодич-ки за отд-ые купонные периоды.

Купонные периоды объявл-ся при выпуске обл-ций. Сумма %-ов, выплачиваемых при погашении определ-ся:

∑%=(Н*П*Т)/ДГ*100

Н- номин-я ст-сть.П-% ставка; Т-срок обращ-я.

Если доход выплачив-ся по купонным периодам, то:

∑%=(Н*П*Т)/ДГ*100

К-купооный период.

По обл-ям %-ты налогом не обл-ся. % выплачив-ся за счёт чистой прибыли, если недостат-о – за счёт РФ.

-14-БАНК. ВЕКСЕЛЯ

Банки в целях привлечения ресурсов от юр. лиц могут выпускать векселя. банковский вексель яв-ся простым. Простой вексель (соло-вексель) – это письменный док-т содержащий простое и ни чем не обусловленное обязательство в/дат (должника) уплатить опред. сумму денег в опред. срок и в опред. месте получателю сре-в (в/дер). Его выписывает сам плател-к и по существу он яв-ся его долговой распиской.Банки самостоятельно разрабатывают условия выпуска и обращения векселей в соотв. с Зак-вом РБ. векселя могут выпускаться как в бел.р. так и в ин.валюте. При выпуске векселя банк уплачивает гербовый сбор, о чём делается отметка на векселе. До выпуска векселя должны быть зарегистрированы в НБ.для их регистрации представляется письмо с просьбой о регистрации бланков векселей, образец бланка векселя, заключение НИИ проблем криминалогии и криминалистики и судебных экспертиз,минюст РБ о степени зашиты бланка векселя от подделки.

Если к представленным документам претензий предоставлено не будет, то векселям присваиваются инденфикационный код, а банку выдаётся свидетельство о регистрации бланков векселей. Векселя могут продаваться как резидентам так и нерезидентам. Для приобретения векселя клиент заключает с банком договор купли-продажи. на основании этого договора ср-ва стек. счёта перечисляются на счёт банка. Банк может продавать векселя с отсрочкой оплаты. Для этого банк должен проанализировать правоспособность и платёжеспособность клиента. Клиент должен предоставлять в банк соотв. заявление, бух. баланс на последнюю или предпосл. отчётную дату, отчёт о прибылях и убытках, копии договоров и контрактов в подтверждение финансируемых сделок. если клиент обслуживается в др. банке, то доп. предоставляется копии учредительных документов о регистрации, карточка с образцами подписей и оттиска печати,оформляется договор залога, гарантия, поручительства.

на корешке векселя при его получении клиентом оформляется расписка в получении векселя. Корешок отделяется и остается в банке.вексель выдается на руки клиенту, но при этом должна быть представлена доверенность на получение векселя. Для погашения векселя он должен быть предъявлен в банк. Предъявление векселя к платежу осуществляется в срок указанный на векселе как срок платежа. Для погашения векселедержатель составляет заявление. Банк проверяет подлинность векселя и полномочия лиц, предьявивших вексель к оплате(доверенность).оригинал векселя остается в банке ,векселедержателю выдается копия векселя. на копии делается запись:»Вексель предъявлен к платежу.»Оригинал находиться в таком-то банке.Запись заверяется печатью банкаю.при отсутствии претензий банк оплачивает вексель. если срок платежа по векселю по предъявлении на опр. дату или во столько –то времени от составления, то вексель оплачивается в день предъявления его к платежу. Если срок во столько-то времени от предъявления, то вексель оплачивается по истечении этого времени со дня предъявления к платежу. Оплата векселя пр-ся в безналичном порядке путём перечисления соотв. ∑ на тек. счет в-держателя. На векселе делается отметка: «Оплачен». Погашенный вексель подшивается в спец. папки по операциям с ценными бумагами. Досрочный платёж по векселю банка допускается по взаимному соглашению сторон, в этом случае %-ты начисляются на момент фактической оплаты векселя.

-15- ЛИЗИНГ

В современной экономике, когда сроки морального износа сокращаются, совсем необязательно владеть каким-то оборуд-ем, достаточно получить право на использ-е.

Лизинг – это фин. операция по передаче права пользования на длительный срок имущества, остающегося собственностью л/дат на весь срок действия л-гового договора, в которой одна сторона(л/д) по поручению др.стороны(л/п) вступает в соглашение с 3-ей стороной (продавцом) и в случае необход-ти 4-ой стороной(кредитором) для приобретения у продавца имущ-ва для л/п, а л/п обязуется уплатить л/д-лю за это лиз.платежи.

Значение лизинга для л/п:

Менее строгие требов-я к предост-ю фин.док-тов о предыдущей деят-ти

Лиз.контракты м/б построены т.о., чтобы учитывать потребности л/п-ля в средствах

Более простые залоговые условия

Значение лизинга для л/д:

Собственность на имуш-во не переуступается и следовательно более простая процедура восстановления во владении

Целенаправленное использ-е средств, т.к. л/д приобретает оборуд-е напрямую от поставщика, и л/п не может использ-ть ср-ва на др.цели

Т.к. лиз.компании обычно не являются получателями вкладов, их деят-ть менее жестко регулируется, чем д-ть банков

Механизм лиз.сделки следующий:

Потребитель заявляет л/д-лю о желании арендовать им-во и устан-ет определ.требования к этому им-ву

Л/д при необх-ти определяет круг вероятных производителей заказанного им-ва и запрашивает их о возм-ти его приобретения

Л/д оценивает риск совершения лиз.операции путем изуч-я платежесп-ти потребителя

Приняв решение о проведении лиз.операции л/д подготавливает и заключает д-р купли –продажи и д-р лизинга. На этой стадии л/п и производитель согласов0ют принципиальные хар-ки им-ва

На основании д-ра купли-продажи производитель (л/д) устан-ет заказанное им-во в оговоренном месте

По рез-там поставки им-ва л/п, л/д и производ-ль подписывают акт сдачи-приемки, подтверждающий работоспос-ть оборуд-я и выполнение др.условий, касающихся арендуемого им-ва

На основании акта сдачи-приемки л/д переводит на счет поставщика покупную цену им-ва, и д-р лизинга вступает в силу

За право польз-я объектом лизинга л/п периодически уплачивает л/д-лю лиз.платежи, которые зависят от контракта, его продолжительности, стоимости объекта лизинга и др.факторов

Банк м/б в роли л/д, л/п, кредитодателя по отношению к л/д, гаранта, учредителя лиз.компании.