- •Классификация депозитов (по о.И.Лаврушину)
- •1.4 Особенности управления депозитным портфелем коммерческого банка
- •Показатели собственных и привлеченных средств зао «Банк Русский Стандарт»
- •2.2 Структура собственного капитала и привлеченных средств Банка Русский Стандарт
- •Структура привлеченных ресурсов зао «Банк Русский Стандарт» за анализируемый период, тыс.Руб
- •Объем вкладов физических лиц, привлеченных в Банк Русский Стандарт, тыс.Руб.
- •2.3. Финансовые показатели оценки качества пассивов кредитной организации
- •2.4. Методы управления привлеченными средствами зао «Банк Русский Стандарт»
- •2.5. Особенности управления заимствованными (недепозитными) средствами зао «Банк Русский Стандарт»
- •Глава 3. Совершенствование управления депозитным портфелем зао «банк русский стандарт»
- •3.1. Проблемы управления депозитным портфелем в зао «Банк Русский Стандарт»
- •3.2. Рекомендации по совершенствованию управления депозитным портфелем зао «Банк Русский Стандарт»
- •Заключение
- •2.2 Анализ стоимости депозитного портфеля. Определение потребности банка.
Показатели собственных и привлеченных средств зао «Банк Русский Стандарт»
-
Показатели
1.01.2011
1.01.2012
Тыс. руб.
Уд. вес, %
Тыс. руб.
Уд. вес, %
Собственные средства
135175694
55
183749824
54
Привлеченные средства
110461315
45
157097910
46
Всего собственных и привлеченных средств
245637009
100
340847734
100
Как видно из таб.1 банком было привлечено ресурсов в начале 2011 году на сумму 110461315тыс.руб., а на отчетную дату 2012 году на сумму 157097910 тыс.руб., что на 46636595 тыс.руб. больше уровня прошлого года. В целом рост такого рода привлечения позитивно характеризует деятельность банка, так как в условиях экономической стабильности данные средства являются основой для финансирования кредитных операций банка. Собственный капитал банка на 01.01.2011 году составил 135175694 тыс.руб., а в 2012 году 183749824 тыс.руб., что на 48574130 тыс.руб. меньше уровня прошлого года. Доля собственных средств уменьшилась на 1 пункт, в целом, такое малое уменьшение говорит о стабильности банка, является положительной тенденцией, является расширением источников для проведения активных операций, характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу. Резервирование ЦБ – порядка 5% против 10% в 20010-2011г.. Остальной объем формируют вложения в ликвидные активы – 31%.
2.2 Структура собственного капитала и привлеченных средств Банка Русский Стандарт
Рассмотрим структуру собственного капитала Банка Русский Стандарт, который представляет собой совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Обязательным условием для включения в состав собственного капитала тех или иных фондов для покрытия непредвидимых убытков, возникающих в процессе деятельности банка, позволяя тем самым банку продолжать проведение текущих операций в случае их появления.
Источниками формирования собственного капитала Банка Русский Стандарт являются:
уставной капитал;
эмиссионный доход;
резервный фонд;
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи;
Нераспределенная прибыль прошлых лет;
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период;
Структура и состав собственного капитала банка представлена в таб.3
Таблица 3
Источники собственного капитала ЗАО «Банк Русский Стандарт»
Показатели |
2009 г. |
2010г. |
На 2011 г. |
|||
Тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Тыс. руб. |
Уд. вес, % |
|
1.Уставной капитал |
1272883 |
5,22 |
1272883 |
4,92 |
1272883 |
4,78 |
2.Эмиссионный доход |
508204 |
2,08 |
508204 |
1,96 |
508 204 |
1,91 |
3.Резервный фонд |
190932 |
0,78 |
190932 |
0,74 |
190932 |
0,72 |
4.Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
146151 |
0,60 |
-70781 |
-0,27 |
290431 |
1,09 |
5.Нераспределенная прибыль прошлых лет |
21152378 |
86,73 |
21280140 |
82,26 |
21213140 |
79,59 |
6.Неиспользованная прибыль (убыток)за отчетный период |
1117741 |
4,58 |
2814862 |
10,88 |
3176324 |
11,92 |
Всего источников собственных средств |
24388289 |
100 |
25868961 |
100 |
26651914 |
100 |
Уставный капитал Банка Русский Стандарт является основным элементом собственного капитала. Именно он определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы вкладчиков и кредитов банка, и служит обеспечением его обязательств. Как видно из таблицы 3 размер уставного капитала в течение исследуемого периода не изменялся и составлял 1272883 тыс.руб. Удельный вес его в общей стоимости собственных ресурсов составляет в 2009году-5,22%, в 2010 году-4,92%, в 2011 году-4,78%.
Создаваемый в обязательном порядке резервный фонд предназначен для покрытия убытков и возмещения потерь, возникших в результате текущей деятельности, и служит, таким образом, обеспечением стабильной работы банка. Резервный фонд банка в 2009г.,2010г. не изменялся и на 01.01.2012 года составил 190932 тыс.руб. Это составляет 15% величины уставного капитала, что свидетельствует о выполнении требования Банка России по его размеру (размер резервного фонда должен составлять не менее 15% величины уставного капитала).
Эмиссионный доход за анализируемый период также не менялся и составил 508204 тыс.руб. Удельный вес в общей стоимости собственных ресурсов за 2009г,2010г. и 2011г. составил 2,08%,1,96% и 1,91% соответственно.
Удельный вес в структуре собственного капитала на конец 2011 года такого показателя как переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся для продажи составляет 1,09%. В абсолютной величине этот показатель равен 290431 тыс.руб.
Как видно из таблицы 3 нераспределенной прибыли прошлых лет в структуре собственного капитала Банка Русский Стандарт занимает наибольший удельный вес. Так, в 2009 году она составляет 86,73%, в 2010 году -82,26%,в 2011 года-79,59%. В 2009 году нераспределенная прибыль прошлых лет составила в абсолютном значении 21152378 тыс.руб., а в 2010 году- 21280140 тыс.руб. За год нераспределенная прибыль прошлых лет увеличилась на 127762 тыс.руб. На начало 2012 года она уменьшилась незначительно, на 67000 тыс.руб. по сравнению с данными на конец 2010 года и составила 21213140 тыс.руб.
По данным таблицы неиспользованная прибыль за отчетный период в 2009 году составила 1117741 тыс.руб., а в 2010 году- 2814862 тыс.руб., т.е.за год увеличилась на 1697121 тыс.руб. На конец 2011 года прибыль Банка Русский Стандарт составил 361462 тыс.руб.
Таким образом, исходя из данной таблицы видно, что за 2010 год собственные средства увеличились на 1480672 тыс.руб. и составили 25868961 тыс.руб. по сравнению с 2009 годом (24388289 тыс.руб.). За 2011 год собственные средства увеличились на 782953 тыс.руб. и составили 26651914 тыс.руб.
Динамика основных элементов капитала банка представлена на рис.
По данным рис. видно, что за анализируемый период собственный капитал банка за 2010 год вырос в основном за счет роста нераспределенной прибыли прошлых лет, увеличение неиспользованной прибыли за отчетный период незначительно. По данным на конец 2011 года собственные средства Банка Русский Стандарт увеличились в основном за счет стабильно высоких показателей нераспределенной прибыли прошлых лет и положительной переоценке ценных бумаг в 2011г.
Привлеченные ресурсы Банка Русский Стандарт составляют наибольший удельный вес в структуре пассивов за 2009г.,2010г.и 2011 года
Таблица 4