- •Общее описание предприятия
- •Характеристика товаров и услуг
- •Маркетинговый план
- •Потребители
- •Доля на рынке
- •Предпосылки для успешной реализации проекта
- •Swot-анализ.
- •Производственный план
- •План продаж
- •Календарный план
- •8.Финансовый план
- •8.1.Капитальные вложения
- •8.2.Финансирование текущей деятельности
- •Материалы.
- •Расходы на заработную плату персонала.
- •Взносы в государственные внебюджетные фонды и усно.
- •Накладные расходы.
- •8.3.Расчёт прибыли и движение денежных средств
- •9.Оценка эффективности инвестиционных вложений и анализ ключевых показателей
8.2.Финансирование текущей деятельности
Финансирование текущей деятельности складывается из следующих расходов:
Материалы.
Таблица 9. Расходы на материалы в месяц, руб.
Материалы |
Сумма |
Масло |
3 000 |
Запасные части |
1 300 |
Прочие |
623 |
Итого: |
4 923 |
Расходы на заработную плату персонала.
В Таблице 10 приведены сотрудники необходимые для нормального функционирования фирмы и заработная плата для каждого сотрудника на начальном этапе деятельности. Заработная плата сотрудников представлена при минимальном портфеле услуг.
Таблица 10. Фонд заработной платы персонала, руб. в месяц.
Должность |
Количество |
Заработная плата |
Сумма |
Администратор |
1 |
4 500 |
4 500 |
Слесарь-ремонтник |
3 |
5 150 |
15 450 |
Итого: |
4 |
X |
19 950 |
В системе оплаты труда предусмотрены премии и доплаты. Премия будет напрямую зависеть от объёма выполненных работ. Доплаты будут зависеть от быстроты и качества работы.
Взносы в государственные внебюджетные фонды и усно.
Таблица 11. Взносы в государственные внебюджетные фонды в месяц, руб.
Наименование фонда |
Сумма |
Взносы ИП |
1 347 |
ПФ на работников |
6 783 |
ФСС на работников |
40 |
Итого: |
8 170 |
Таблица 12. Налог на доходы, руб.
Наименование налога |
Сумма |
УСНО на основе патента |
1 800 |
Накладные расходы.
Таблица 12. Налог на доходы, руб.
№ п/п |
Показатель |
Сумма, руб. |
1 |
Аренда помещения |
14 400 |
2 |
Коммунальные услуги |
800 |
3 |
Обслуживание оборудования |
697 |
4 |
Связь |
500 |
5 |
Хозяйственные расходы |
500 |
6 |
Прочие |
500 |
Итого |
17 397 |
|
Таблица 13. Все налоги за месяц, руб.
Вид налога |
Сумма налога, руб. |
Ставка |
База расчёта |
УСНО на основе патента |
1 800 |
|
Фиксированная выручка |
НДФЛ |
2 594 |
13% |
Фонд заработной платы |
Взносы на ИП |
1 347 |
31,1% |
Фиксированный платеж |
Налоги на фонд заработной платы |
6 823 |
34,20% |
Фонд заработной платы |
ИТОГО |
12 563 |
Х |
Х |
В случае реализации проекта затраченные финансовые средства, выделенные Правительством Ульяновской области вернутся в бюджетную систему в качестве налога в течение 24 месяцев.
Таблица 14. Баланс доходов и расходов, руб.
Статьи доходов и расходов |
Сумма доходов и расходов |
Объём продаж |
59 400 |
Себестоимость, всего, в том числе: |
50 440 |
1. Сырье и материалы |
4 923 |
2. Заработная плата |
19 950 |
3. Взносы в фонды |
8 170 |
4. Накладные расходы |
17 397 |
Балансовая прибыль |
8 960 |
Налоги УСНО на основе патента |
1 800 |
Чистая прибыль |
7 160 |