Вопрос 41.

Банк может обеспечивать платеж по векселю клиента посредством аваля.

Аваль – это исполнительная надпись на векселе, т.е. гарантия по выпущенному векселю.

Банк, совершивший исполнительную надпись (авалист) берёт на себя обязательства по выполнению каких-либо обязательств по векселю.

Для осуществления аваля банк заключает с клиентом договор об авале векселя, где в обязательном порядке указываются:

1. сумма векселя с процентами, если таковые были обусловлены, или лимит общей суммы денежных средств, в пределах которого банк может давать аваль;

2. срок платежа по векселю;

3. сумма аваля;

4. размер вознаграждения банку за предоставленную услугу;

5. форма, сроки и порядок перечисления банку платы за оказанную услугу по авалю векселя;

6. порядок погашения лицом, за которое был дан аваль, задолженности перед банком в случае оплаты банком векселя в качестве авалиста.

Отметка об авале проставляется на самом векселе или на добавочном листе (аллонже) после заключения договора с клиентом, за которого дается аваль, и заверяется подписью уполномоченного лица и печатью банка. Клиент, за которого дается аваль, может быть любым обязанным по векселю лицом.

В случае, если клиент, за которого был дан аваль, сам уплатил по векселю, он обязан в тот же день направить банку соответствующее уведомление с копией оплаченного векселя.

При возникновении у векселедержателя права регрессного требования он может требовать от банка-авалиста сумму регрессных требований согласно законодательству.

В случае, если аваль дан за акцептанта переводного векселя или за векселедателя простого векселя, векселедержатель имеет право при неоплате векселя указанными лицами предъявить вексель к оплате в банк, давший аваль, не совершая протеста в неплатеже.

Акцепт переводного векселя – это безусловное согласие плательщика на платёж по данному векселю

Клиент банка, выписывая переводный вексель, может указать банк в качестве плательщика по векселю.

Банк может оказывать услугу по акцепту переводного векселя клиента - резидента Республики Беларусь.

Для оказания услуги по акцепту переводного векселя клиента стороны заключают соответствующий договор, где в обязательном порядке указываются:

1. лимит общей суммы денежных средств, в пределах которого банк будет акцептовать переводные векселя клиента;

2. обязательство клиента обеспечить своевременное поступление денежных средств на счет банка;

3. сроки и порядок поступления денежных средств от клиента;

4. способ обеспечения исполнения клиентом обязательств по своевременному поступлению денежных средств на счет банка;

5. обязанность клиента письменно уведомлять банк о выпуске очередного векселя в рамках договора об акцепте с указанием суммы векселя, срока платежа, срока акцепта, наименования первого векселедержателя и других сведений по договоренности сторон;

6. сроки платежей по векселям;

7. размер вознаграждения банку за совершение акцепта.

Дополнительно в договоре необходимо предусмотреть право банка не акцептовать предъявленный вексель в случае:

1. наличия у клиента задолженности перед банком по предоставлению денежных средств по ранее предъявленным векселям или невыполнения им обязательств по оплате в срок какой-либо суммы, предусмотренной договором;

2. нарушения клиентом условий договора;

3. недостоверности информации, представленной клиентом банку;

4. недостаточности предоставленного клиентом обеспечения на момент акцепта.

При предъявлении банку векселя для акцепта банк обязан убедиться в его подлинности. В случае отсутствия оснований для отказа в акцепте банк делает на самом векселе соответствующую датированную отметку.

Отметка об акцепте заверяется подписью уполномоченного лица и печатью банка.

При предъявлении векселя к платежу банк оплачивает вексель в порядке, предусмотренном законодательством.

В случае, если согласно условиям договора клиент перечисляет денежные средства банку до наступления срока платежа по векселю, банк оплачивает вексель из этих средств.

В случае, если согласно условиям договора клиент перечисляет денежные средства банку после наступления срока платежа по векселю, банк оплачивает вексель за свой счет.

На условиях, предусмотренных в договоре, клиент вправе досрочно перечислить денежные средства банку. Стороны вправе предусмотреть в договоре возможность изменения срока перечисления денежных средств.

При невыполнении клиентом обязательств по своевременному перечислению денежных средств банк относит задолженность клиента на соответствующие счета по учету сомнительной или просроченной задолженности.

Протест неакцепта или неплатежа по векселю – это удостоверенное нотариусом заявление векселедержателя или уполномоченного для получения акцепта или платежа лица о том, что в акцепте или платеже по векселю было отказано, предъявленное в том месте, где вексель был акцептован и не оплачен.

В заявлении о неакцепте или неплатеже по векселю должны быть указаны следующие реквизиты:

1. Векселедержатель

2. Место составления протеста

3. Предъявленное требование ил факт отсутствия или уклонения от встречи плательщика с векселедержателем.

Протест или неплатёж по векселю может быть совершён на лицевой стороне векселя, на оборотной стороне или в виде отдельного документа, при условии указания на данный вексель.

Протест может быть совершён в тот же день после отказа от акцепта или в течении 4 дней. Если в течении 2 дней не было уведомления об отказе от акцепта, то данное лицо несёт ответственность за все убытки векселедержателя.

В случае неплатежа по векселю векселедержатель вправе взыскать с векселедателя, индоссантов, авалистов, предшествующих ему по очереди до наступления срока платежа сумму по векселю и процентов по нему; после наступления срока платежа – полую сумму и проценты на эту сумму по ставке рефинансирования РБ.

В качестве обеспечения исполнения обязательств клиента перед банком допускается использовать вексель исключительно в форме его залога.

Банк не вправе принимать в залог собственный вексель клиента в качестве обеспечения исполнения обязательств данного клиента.

Передача векселя в залог осуществляется на основании договора залога.

Банк определяет стоимость каждого векселя, принимаемого в залог. Общая стоимость заложенных векселей должна быть не меньше суммы основного обязательства и процентов по нему, если иное не установлено законодательством или договором.

Банк вправе принимать в залог вексель, номинированный в белорусских рублях или иностранной валюте, в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента перед банком, выраженных в белорусских рублях.

Банк вправе принимать в залог вексель, номинированный в белорусских рублях или иностранной валюте, в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента перед банком, выраженных в иностранной валюте.

К принимаемым в залог векселям банк предъявляет те же требования, что и к учитываемым.

При выявлении банком векселей, не соответствующих установленным требованиям, такие векселя в залог не принимаются и возвращаются векселедержателю. Стоимость этих векселей исключается из стоимости залога.

При передаче векселей в залог залогодателем оформляется залоговый индоссамент в пользу банка.

Переданные в залог векселя хранятся в банке.

После исполнения клиентом обязательств, обеспеченных залогом, банк возвращает вексель залогодателю.

В случае неисполнения клиентом обязательств, обеспеченных залогом, банк удовлетворяет свои требования в порядке, предусмотренном законодательством.

Банк вправе оказывать клиентам посреднические услуги при проведении операций с векселями как на первичном, так и на вторичном рынке в случаях и порядке, установленных законодательством.

Операции с векселями по поручению клиента осуществляются банком либо на основании договора поручения, либо на основании договора комиссии.

Операции с векселями от имени и за счет клиента осуществляются на основании договора поручения.

Операции с векселями по договору комиссии осуществляются от имени банка и за счет клиента.

В случае, если банк получает вексель для доверителя на первичном рынке по сделке, в которой банк выступает в качестве поверенного, первым векселедержателем на векселе указывается доверитель.

В случае, если банк получает вексель для комитента на первичном рынке по сделке, в которой банк выступает в качестве комиссионера, первым векселедержателем на векселе указывается комитент.

В случае, если банк оказывает клиенту посреднические услуги по операциям с векселями на вторичном рынке, то при получении (передаче) банком векселя передающей стороной на векселе оформляется бланковый индоссамент.

Домициляция векселей – это выполнение поручения банком плательщика (домилянт) своего клиента-плательщика по своевременному совершению платежа по векселю.

Внешним признаком домицилированного векселя служат слова «Платёж в банке», помещённые под подписью плательщика.

Для банка эта операция является выгодной, так как за домициляцию векселей он получает комиссионное вознаграждение и в то же время, выступая в качестве домицилянта, банк не несёт никакой ответственности, если платёж не состоится.

Клиент-плательщик сам обязан к сроку платежа по векселю обеспечить поступление денежных средств на свой счёт в банк, или заранее забронировать сумму платежа на отдельном счёте. В противном случае банк отказывает в платеже и вексель протестуется в обычном порядке против векселедателя.

Инкассирование векселей – это выполнение банками поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в срок.

Векселя, передаваемые в банк для инкассирования, снабжаются векселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: «Для получения платежа» или «Инкассо». Инкассируя вексель банк берёт на себя ответственность по предъявлению векселя в срок плательщику и по получению причитающегося по нему платежа.

Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счёт клиента и сообщает ему об исполнении поручения.

За невыполнение поручения по инкассированию векселей банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение в виде процента с полученной суммы платежа, кроме этого банк взыскивает с клиента все расходы, связанные с оформлением документации, а также расходы связанные с опротестованием векселя в случае несогласия плательщика платить по данному векселю или в случае его неплатёжеспособности.

Учёт векселей – это деятельность банков по покупке векселей, срок платежа по которым ещё не наступил, проводимая на основе договора купли-продажи, в результате которой банк приобретает права по векселю, за сумму, меньшую, чем подлежащая оплате по векселю.

Целью банка при проведении учета векселя является получение дохода, определяемого как разница между вексельной суммой и суммой, перечисляемой клиенту. Учетная операция одновременно расширяет спектр услуг банка и дает возможность дополнительного привлечения клиентуры.

Как и любая кредитная операция, учет векселя заключает в себе риски. Можно выделить основные из них:

1. риск концентрации;

2. риск невыплаты кредита, который при учете векселя компенсируется возможностью обращения регрессного требования, по крайней мере, к одному индоссанту — продавцу векселя банку. Очевидно, что такой риск снижается при наличии большего количества индоссантов;

3. риск обеспечения. Операция учета векселя, как правило, не сопровождается какими-либо способами обеспечения исполнения обязательств, что увеличивает риск по сравнению с иными кредитными операциями.

Банк может учитывать как простые, так и переводные векселя, в отношении которых имеется достаточная уверенность в их оплате.

Не рекомендуется принимать к учету векселя юридических лиц, допускавших свои векселя до протеста.

В отношении сроков и надежности учитываемых векселей предпочтение должно отдаваться краткосрочным векселям, менее зависимым от экономического положения векселедателя, и векселям, авалированным банком.

До принятия решения об учете векселя банк обязан проверить:

1. правильность составления учитываемого векселя в соответствии с требованиями законодательства;

2. непрерывность ряда индоссаментов, подтверждающую законность прав векселедержателя;

3. наличие на учитываемом векселе отметки об уплате гербового сбора в соответствии с законодательством;

4. полномочия лица, представляющего векселя к учету.

Учет векселя осуществляется банком на основании договора купли-продажи, где в обязательном порядке указываются:

1. учетный номер налогоплательщика векселедержателя (при наличии);

2. цена учитываемого векселя;

3. срок и порядок перечисления банком денежных средств на текущий счет продавца векселя;

4. срок и порядок передачи векселя от продавца банку.

При учете векселей банк взимает с клиента учетный процент - дисконт, т.е. покупка векселя происходит по цене ниже наминала.

Дисконт векселя - денежная сумма, удерживаемая банком в качестве вознаграждения за учет.

При учёте векселей банк использует следующую формулу для расчёта дисконта:

N x уч. % х Т

D = --------------------------

100 х 365(366)

Банки могут учитывать векселя сроком "по предъявлении" либо "во столько времени от предъявления", содержащие процентную оговорку. В этом случае допустимо дисконтировать сумму номинала и процентов, рассчитанных за весь период их исчисления.

где:

N — номинал учитываемого векселя;

tв — срок исчисления процентов по векселю;

iв — процентная ставка по векселю.

t — срок привлечения (количество дней до платежа по векселю);

d — учетный процент.

Учетная стоимость векселя для клиента будет составлять:

где:

Р — учетная стоимость векселя.