Вопрос 32.

Объектами долгосрочного кредитования являются:

1. вновь создаваемые и модернизируемые основные фонды, которые включают в себя затраты на строительство, реконструкцию, модернизацию производства;

2. приобретение готовых и незавершенных строительством объектов;

3. приобретение оборудования, машин, механизмов и др.

Запрещается инвестирование в объекты, создание и использование которых не соответствует требованиям норм безопасности, санитарно-гигиеническим и экологическим нормам.

Под долгосрочным кредитом также понимается кредит на приобретение объектов, относящихся к основным средствам, для последующей передачи их в финансовую аренду (лизинг).

Сроки возврата кредита могут устанавливаться исходя из:

1. сроков освоения введенных мощностей и окупаемости кредитуемого проекта (при этом срок кредитования не может превышать период окупаемости проекта более чем на 20%).

2. графиков поступления лизинговых платежей по договору финансовой аренды (лизинга).

Срок возврата кредита не должен превышать шесть лет (общий срок долгосрочного кредитования), за исключением кредита на приобретение служебного автотранспорта, срок возврата которого не должен превышать три года.

Решение о предоставлении кредита на срок, превышающий шесть лет (для служебного автотранспорта - три года), принимается Правлением Банка.

Для решения вопроса о выдаче кредита юридическое лицо предоставляет Банку следующие документы:

1. ходатайство на получение кредита;

2. анкету кредитополучателя по установленной Банком форме;

3. копию годового бухгалтерского баланса со всеми приложениями к нему (по усмотрению Банка - копию пояснительной записки к нему и аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности предприятия, если оно в соответствии с законодательством Республики Беларусь подлежит обязательному аудиту);

4. копию бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках на последнюю квартальную дачу перед датой обращения в Банк;

5. бизнес-план, разработанный в соответствии с требованиями действующего законодательства.

В случае, если инвестиционный проект связан с приобретением, модернизацией основных средств в связи с заменой изношенного, устаревшего оборудования без увеличения объемов выпуска продукции либо приобретением основных средств, не требующих монтажа, не принимающих непосредственного участия в производственном процессе (энергетическое оборудование, ремонтное оборудование и т.п.) (далее - основных средств), кредитополучателем может предоставляться сокращенный вариант бизнес-плана.

По усмотрению Банка юридическое лицо также предоставляет:

1. статистическую отчетность, справочные, прогнозные и другие документы, информационные данные, необходимые по усмотрению Банка для организации кредитных отношений;

2. при наличии задолженности в других банках но активным операциям, подверженным кредитному риску, - копии соответствующих договоров, а также договоров по обеспечению исполнения обязательств (документы возвращаются клиенту, информация обобщается в экономическом заключении по кредитной заявке) или сведения банков-кредиторов о наличии задолженности по активным операциям;

3. для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках, - письмо об отсутствии (наличии) претензий к текущему (расчетному) счету на дату обращения в Банк или иную согласованную с Банком дату, подписанное уполномоченным лицом обслуживающего банка;

4. выписки но счетам, открытым в других банках, не менее чем за 3 последних месяца перед датой обращения в Банк, заверенные уполномоченным лицом обслуживающего банка;

5. копию документа, подтверждающего назначение руководителя на должность (приказ, решение собственников, участников, прочее).

Юридическое лицо в течение срока предоставления денежных средств (перед каждой выдачей кредита) предоставляет Банку информацию о состоянии кредитной задолженности в других банках (в виде справки баиков-кредитодателей, заверенной уполномоченным лицом, либо в виде записи в расчетном документе кредитополучателя (в иоле «Другие данные») па перечисление денежных средств за счет кредита об отсутствии просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам в иных банках).

При повторном обращении кредитополучателя в Банк по вопросу о выдаче кредита могут быть использованы ранее представленные им документы, хранящиеся в кредитном досье.

Работник кредитной службы анализирует полученные документы на соответствие установленным требованиям и направляет соответствующие из них для рассмотрения и анализа в службу безопасности, юридическую службу, в Департамент организации кредитной работы.

При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита на проведение строительно-монтажных работ (строительство, реконструкцию) по запросу кредитной службы Департамент строительства, проектирования и ремонта подготавливает заключение о достаточности и соответствии действующему законодательству полученных от кредитополучателя документов для проведения строительно-монтажных работ.

В службу безопасности для проведения проверочных мероприятий, выявления взаимосвязанных сторон направляются копии следующих документов:

1. -ходатайства па получение кредита;

2. -анкеты кредитополучателя;

3. -учредительных документов (страниц учредительного договора, устава предприятия, содержащих информацию об учредителях и их реквизиты), изменения и дополнения к ним, если таковые имеются;

4. -свидетельства о регистрации (последней перерегистрации);

5. -страниц паспортов руководителя и главного бухгалтера кредитополучателя, а также лиц, уполномоченных заключать договоры с Банком, на которых находятся фотография, реквизиты паспорта (в том числе на русском языке), данные о дате и месте рождения, прописке, регистрации (расторжении) брака;

6. -договоров (контрактов) с контрагентами по проекту, на осуществление которого испрашивается кредит,

7. -иных документов, необходимость предоставления которых обуславливается проверочными мероприятиями.

В целях сокращения сроков прохождения документальных материалов и проведения проверочных мероприятий, одновременно с направлением пакета документов в службу безопасности на бумажных носителях допускается предоставление того же пакета документов в электронном виде.

Служба безопасности головного банка собирает информацию о деловой репутации кредитополучателя, поручителей (при наличии таковых) в соответствии с запросами кредитной службы головного банка и филиалов, расположенных на территории г.Минска и Минской области.

В отношении клиентов других филиалов Банка проверочные мероприятия осуществляются помощниками управляющих региональными отделениями.

Срок рассмотрения службой безопасности пакета документов, указанных в настоящем пункте, исчисляется с момента его поступления в службу безопасности и не должен превышать 10 рабочих дней. В отдельных обоснованных случаях срок рассмотрения документов с разрешения руководителя службы безопасности, управляющего региональным отделением может быть продлен.

По результатам проведенных проверочных мероприятий, выявления взаимосвязанных сторон служба безопасности подготавливает и направляет в кредитную службу справку, с содержанием которой знакомятся руководители и ответственный исполнитель кредитной службы.

При последующих обращениях одного и того же клиента с просьбой о предоставлении новых кредитов проверочные мероприятия в отношении него должны проводиться не реже одного раза в год. При изменении состава учредителей кредитополучателя, его руководителя и(или) главного бухгалтера, а также при наличии информации о возможном получении кредитов в других банках и в иных обоснованных случаях проверочные мероприятия службой безопасности в отношении данного клиента могут проводиться по инициативе кредитной службы и до истечения года после проведения последней проверки. При этом в службу безопасности направляется предварительно согласованный с ней пакет документов.

Юридическая служба рассматривает вопросы юридической правоспособности кредитополучателя, поручителя, гаранта, залогодателя и правовые аспекты проекта, в том числе:

1. правовой статус юридического лица-кредитополучателя, факт его регистрации (перерегистрации);

2. необходимый объем полномочий органов юридического лица-кредитополучателя для принятия решения о привлечении кредита и предоставлении соответствующего обеспечения;

3. полномочия должностных лиц кредитополучателя на подписание кредитного договора и договоров, обеспечивающих выполнение обязательств;

4. соответствие договоров (контрактов) и иных документов, представленных в обоснование кредитуемого проекта, нормам действующего законодательства;

5. необходимость лицензирования тех видов деятельности, для осуществления которых испрашивается кредит и наличие соответствующих лицензий, в случае их необходимости;

6. правовой статус обособленного структурного подразделения (при выдаче кредита обособленному структурному подразделению);

7. способы обеспечения исполнения обязательств;

8. необходимость согласования и регистрации договоров залога;

9. правоспособность и юридический статус поручителя (гаранта), их полномочия выступать в роли последних по отношению к кредитополучателю в соответствии с законодательством;

Департамент организации кредитной работы проводит:

1. экспертизу бизнес-плана по проектам, сумма которых превышает 500 тысяч долларов США в эквиваленте;

2. оценку (подтверждение оценки) залога в соответствии с действующим локальным нормативным актом, регулирующим работу с залогом (по кредитам филиалов, решение о выдаче которых выносится на рассмотрение Высшего кредитного комитета (в установленных случаях - Правления, Наблюдательного Совета Банка), проводит согласование оценки залогового имущества).

При проведении экспертизы инвестиционных проектов на основании представленного кредитополучателем бизнес-плана анализируются:

1. реальность осуществления строительной фазы проекта, в принятые сроки и начало производства;

2. состояние рынков сбыта и спрос на планируемую продукцию и услуги;

3. план производства и продаж, реальность обеспечения принятой цены и объемов продаж;

4. исходные данные для проведения экономических расчетов, себестоимость новой продукции;

5. возможность погашения кредита в планируемые сроки;

6. расчет экономической эффективности и окупаемости проекта, риски по проекту.

Основными показателями оценки эффективности инвестиционного проекта являются: чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, простой, динамический и валютный срок окупаемости, индекс рентабельности, а также коэффициент покрытия задолженности, уровень безубыточности и финансово-экономические показатели (рентабельность инвестированного капитала, рентабельность продукции и продаж, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами и др.).

Предельный размер кредита на реализацию инвестиционного проекта определяется совместно с кредитополучателем исходя из сметной стоимости проекта, определенной на основе проектно-сметной документации и других документов, а также из размера собственных средств или других источников, направляемых на его финансирование, при условии погашения кредита за счет реализации проекта в установленные нормативные сроки. Предпочтительно, чтобы доля этих источников составляла не менее 20%.

При оплате за счет кредита выполненных строительно-монтажных работ кредитополучатель вместе с расчетным документом представляет, подписанную заказчиком и подрядчиком, справку о стоимости выполненных работ и затрат (форма С-3) за соответствующий расчетный период.

За соответствие стоимости выполненных строительно-монтажных работ, оказанных услуг, приведенных в справке формы С-3, утвержденной проектно-сметной документации ответственность несут заказчик и подрядчик. Банком данный вопрос может быть проверен при проведении контрольных обмеров.

При кредитовании строительно-монтажных работ, выполняемых кредитополучателем хозяйственным способом, оплата строительных материалов, услуг строительных механизмов, а также выплата заработной платы может производиться как со счета по учету кредитной задолженности кредитополучателя по элементам затрат, так и путем восстановления произведенных с текущего (расчетного) счета затрат по кредитуемым объектам на основе акта выполненных работ. Порядок оплаты стоимости выполненных работ, материалов и услуг должен предусматриваться в кредитном договоре.

В период кредитования работник кредитной службы Банка осуществляет постоянный контроль за ходом строительства, своевременным вводом объектов в эксплуатацию, за соблюдением нормативных актов регулирующих инвестиционную деятельность, выполнением договорных обязательств.

По запросу кредитной службы Департамент строительства, проектирования и ремонта осуществляет:

-проверку документов кредитополучателя, поступивших для оплаты, на предмет соответствия его проектно-сметной документации условиям договора подряда;

-проверку правильности применения расценок при составлении актов выполненных работ и их соответствия условиям проектно-сметной документации кредитополучателя;

-участие в выборочных проверках фактически выполненного объема работ (в том числе и методом контрольных обмеров);

-проверку соблюдения нормативных правовых актов, регулирующих деятельность кредитополучателя.