- •Реферат
- •Вихідні дані до виконання роботи
- •1 Аналіз виробничої діяльності
- •1.1 Аналіз обсягів виробництва продукції
- •1.2 Аналіз ритмічності виробництва
- •1.3 Аналіз реалізації продукції
- •2 Аналіз собівартості продукції
- •2.1 Аналіз матеріальних витрат
- •2.2 Аналіз використання трудових ресурсів і рівня продуктивності праці
- •2.3 Аналіз фонду оплати праці
- •2.4 Аналіз використання основних фондів
- •2.5 Вплив факторів на собівартість продукції
- •3 Аналіз витрат на 1 грн продукції
- •4 Аналіз фінансових результатів діяльності підприємства
- •5 Аналіз фінансового стану підприємства
- •2000 Рік план:
- •2000 Рік факт:
- •Оцінка фінансової стійкості
- •Оцінка платоспроможності
- •Висновки
- •Список використаної літератури
- •Додаток а
- •Додаток б
- •Додаток в
- •Додаток г
Вихідні дані до виконання роботи
Таблиця 1 – Вхідні дані для аналізу трудомісткості і основної заробітної плати.
№ п/п |
Найменування продукції |
Трудомісткість на одиницю продукції, нормо/годин |
Відрядна заробітна плата на одиницю продукції, грн. |
Основна з/п з нарахуваннями на соц.страх, грн. |
I. |
Трансформатори |
|||
1. |
ТДТК-63000/150 |
4636,3 |
2550 |
6597 |
2. |
ТДТНЖ-25000/110 |
4157,7 |
2286,7 |
5916 |
3. |
ТМН-63000/110 |
2289,3 |
1259,1 |
3257,4 |
4. |
АОДЦТН-200000/220 |
3218,8 |
1770,3 |
4580 |
5. |
АТДЦТН-63000/220 |
3100 |
1705 |
4411 |
6. |
ТМН-2500/110 |
1409,8 |
775,4 |
2006 |
7. |
ТЦ-95000/150 |
83,1 |
45,7 |
118,2 |
8. |
ТРДН-40000/110 |
4818,1 |
2650,0 |
6855,8 |
9. |
ТЦ-300000/220 |
80,7 |
44,4 |
114,9 |
10. |
ТРДЦН-160000/220 |
3857,4 |
2121,6 |
5488,8 |
II. |
Високовольтна апаратура на сторону |
|||
1. |
РНТА-35/125 |
333,37 |
183,4 |
474,5 |
2. |
РНОА-220/2000 |
350 |
192,5 |
498,0 |
III. |
Товари народного споживання |
|||
1. |
Шнур електромережний |
0,124 |
0,07 |
0,18 |
IV. |
Інша продукція на сторону |
|||
1. |
Перемикач П-35/1250 |
125,7 |
69,13 |
178,8 |
2. |
Перемикач П-35/800 |
124,6 |
68,53 |
177,3 |
|
Всього по цеху в т.ч. по операціям : |
|||
|
- токарна |
2,3% |
|
|
|
- фрезерна |
3,4% |
|
|
|
у т.ч. |
|
|
|
|
фрезерна з ЧПУ |
2,62% |
|
|
|
шпоночно-фрезерна |
0,78 |
|
|
|
свердлильна |
2,9% |
|
|
|
В т.ч. вертикально-свердлильна |
0,72% |
|
|
|
свердлильна з ЧПУ |
2,18% |
|
|
|
навивання |
0,7% |
|
|
|
слюсарна |
76,9 |
|
|
|
комутація |
13,8% |
|
|
Таблиця 2 – Часові тарифні ставки для робочих.
Категорії працюючих |
Професії |
Розряди |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
Відрядники основні |
Робочі, зайняті механообробкою, слюсарі |
0-4473 |
0-4575 |
0-5388 |
0-5897 |
0-62103 |
0-71118 |
Відрядники допоміжні |
Профмайстерність, особисте клеймо |
— |
10% |
20% |
30% |
40% |
50% |
Почасовики основні |
Робочі всіх професій |
0-75125 |
0-80133 |
0-84140 |
0-87144 |
0-90150 |
0-95158 |
Почасовики допоміжні |
|||||||
Для всіх категорій робочих |
Доплата за роботу в нічний час |
Для всіх розрядів 10% від місячного тарифного окладу |
Таблиця 3 – Місячні оклади інженерно-технічних працівників.
№ п/п
|
Найменування посад |
Оклад, грн. |
Персональні надбавки, грн. |
|
мінімум |
максимум |
|||
1. |
Замісник начальника цеху по виробництву |
250 |
300 |
- |
2. |
Замісник начальника цеху по технічним питанням |
240 |
290 |
- |
3. |
Механік цеху, енергетик цеху, начальник бюро цеху, начальник дільниць цеху |
220 |
270 |
- |
4. |
Ведучий інженер по підготовці виробництва цеху |
210 |
260 |
- |
5. |
Економіст I категорії, бухгалтер, інженер І категорії |
200 |
240 |
- |
6. |
Інженер ІІ категорії, економіст ІІ категорії |
180 |
220 |
- |
7. |
Старший майстер |
210 |
260 |
- |
8. |
Майстер |
200 |
240 |
- |
9. |
Начальник бюро по обслуговуванню станків з ЧПУ цеху |
220 |
270 |
80 |
10. |
Інженер-електронник І категорії |
200 |
240 |
45 |
11. |
Інженер-електронник ІІІ категорії |
160 |
200 |
62 |
12. |
Табельник |
120 |
140 |
- |
Таблиця 4 – Аналіз використання матеріальних ресурсів
№ |
Найменування продукту |
Вартість покупних виробів на одиницю продукції |
Витрати матеріалу |
матеріалів на од. продукції |
Всього вартість матеріалів на од. продукції |
|||||||
чорний |
мідний |
латунний |
Труби кат/тян |
|||||||||
Кільк. на од. |
Варт, на од. |
Кільк. на од. |
Варт, на од. |
Кільк. на од. |
Варт, на од. |
Кільк. на од. |
Варт. на од. |
|||||
І |
Трансформатори |
|||||||||||
1 |
ТДТК-63000/150 |
1272,8 |
137,8 |
160,95 |
15,4 |
252,3 |
39,6 |
254,0 |
1,5 |
0,34 |
88,4 |
755,9 |
2 |
ТДТНЖ-25000/110 |
12361,4 |
144,7 |
169,0 |
18,6 |
304,7 |
42,5 |
272,6 |
1,9 |
0,42 |
92,4 |
839,12 |
3 |
ТМН-63000/110 |
9668,8 |
112,0 |
130,8 |
10,9 |
178,54 |
40,0 |
256,6 |
2,0 |
0,45 |
79,4 |
645,79 |
4 |
АОДЦТН-200000/220 |
5022,4 |
194,3 |
226,9 |
21,7 |
355,4 |
56,7 |
363,7 |
3,4 |
0,76 |
95,8 |
1042,56 |
5 |
АТДЦТН-63000/220 |
14429,4 |
186,5 |
217,8 |
20,3 |
332,5 |
55,0 |
352,8 |
3,6 |
0,81 |
93,4 |
997,31 |
6 |
ТМН-2500/110 |
14274,2 |
174,6 |
203,9 |
19,6 |
321,05 |
54,3 |
348,3 |
1,9 |
0,42 |
86,0 |
959,67 |
7 |
ТЦ-95000/150 |
1056,6 |
87,3 |
101,9 |
4,3 |
70,4 |
32,0 |
205,3 |
- |
- |
65,6 |
443,2 |
8 |
ТРДН-40000/110 |
15299,5 |
198,5 |
231,8 |
22,4 |
366,9 |
57,9 |
371,4 |
0,4 |
0,09 |
91,3 |
1061,49 |
9 |
ТЦ-300000/220 |
237,6 |
74,7 |
87,2 |
4,0 |
65,52 |
30,6 |
196,3 |
- |
- |
62,4 |
411,42 |
10 |
ТРДЦН-160000/220 |
11038,9 |
154,6 |
180,6 |
13,6 |
222,8 |
39,4 |
252,8 |
0,6 |
0,13 |
78,7 |
735,03 |
II |
Високовольтна апаратура на сторону |
6651,9 |
199,1 |
- |
22,4 |
- |
56,2 |
- |
1,95 |
- |
96,4 |
- |
1 |
РНТА-35/125 |
3697,0 |
64,2 |
75,0 |
15,0 |
245,7 |
25,3 |
162,3 |
0,5 |
0,12 |
62,0 |
545,12 |
2 |
РНОА-220/2000 |
11998,6 |
128,4 |
150,0 |
15,4 |
252,25 |
69,4 |
445,2 |
3,6 |
0,81 |
0,87 |
849,13 |
III |
Товари народного споживання |
|||||||||||
1 |
Шнур електромережнии |
- |
- |
- |
0,05 |
0,82 |
- |
- |
- |
- |
3,5 |
4,32 |
VI |
Інша продукція на сторону |
|||||||||||
1 |
Перемикач П-35/1250 |
613,8 |
13,8 |
16,12 |
2,54 |
41,6 |
3,7 |
23,7 |
0,2 |
0,045 |
12,5 |
93,96 |
2 |
Перемикач П-35/800 |
583,6 |
12,5 |
14,6 |
2,2 |
36,0 |
3,5 |
22,5 |
0,15 |
0,033 |
12,1 |
85,23 |
|
Всього по цеху |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблиця 5 – Дані балансової вартості, норм амортизаційних відрахувань, відрахувань на ремонт обладнання, потужності дійсного робочого часу, виробничої площі, яка зайнята обладнанням для аналізу основних фондів
№ п/ п |
Найменування обладнання |
Виробнича площа, яка зайнята од. обладнання, кв. м |
Балансова вартість, грн. |
Норма відрахувань на ремонт обладнання, % |
Дійсний фонд часу роботи обладнання, час |
Норма амортизаційних відрахувань, % |
Потужність обладнання, кВт |
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. |
Токарний з ЧПУ 16К20ФЗс32 Вертикально-свердлильний А-125 Свердлильний з ЧПУ2С132ПМФ2 Фрезерний з ЧПУ МА655А2 Шпоначно-фрезерний 692М Автомат навивочний Дільниця слюсарний Дільниця комутаційна |
17,5 12,5 14,0 20,0 9,0 12,0 215,35 38,6 |
52500 1395 45600 73280 24500 7800 - - |
10 10 10 10 10 10 - - |
3890 4015 3890 3890 4015 4015 - - |
10,1 7,5 10,1 10,1 7,5 7,5 - - |
16,7 3,0 7,0 17,0 2,8 2,2 - - |
Таблиця 6 – Вхідні дані по номенклатурі продукції для аналізу виробничої діяльності, по варіантам
№ п/п |
Найменування продукції |
Оптова ціна на одиницю продукції, грн. |
7 |
|||
1998 |
1999 |
2000 |
||||
план |
факт |
|||||
І. |
Трансформатори |
|||||
1. |
ТДТК-63000/150 |
35550 |
14 |
15 |
16 |
16 |
2. |
ТДТНЖ-25000/110 |
33760 |
21 |
21 |
22 |
22 |
3. |
ТМН-63000/110 |
20958 |
10 |
11 |
12 |
12 |
4. |
АОДЦТН-200000/220 |
30692 |
9 |
9 |
12 |
13 |
5. |
АТДЦТН-63000/220 |
29523 |
10 |
10 |
11 |
11 |
6. |
ТМН-2500/110 |
19719 |
25 |
26 |
23 |
23 |
7. |
ТЦ-95000/150 |
1727 |
6 |
7 |
8 |
9 |
8. |
ТРДН-40000/110 |
39956 |
5 |
3 |
5 |
5 |
9. |
ТЦ-300000/220 |
1822 |
15 |
16 |
17 |
17 |
10. |
ТРДЦН-160000/220 |
30950 |
24 |
23 |
26 |
27 |
II. |
Високовольтна апаратура на сторону |
|||||
1. |
РНТА-35/125 |
5257 |
112 |
111 |
113 |
110 |
2. |
РНОА-220/2000 |
11986 |
70 |
75 |
72 |
76 |
III. |
Товари народного споживання |
|||||
1. |
Шнур електромережний |
520 |
4100 |
4200 |
4500 |
4350 |
IV. |
Інша продукція на сторону |
|||||
1. |
Перемикач П-35/1250 |
1274 |
10 |
12 |
14 |
16 |
2. |
Перемикач П-35/800 |
1235 |
50 |
55 |
48 |
54 |
|
Всього |
|
|
|
|
|
Таблиця 7 – Вихідні дані для аналізу ритмічності
Квартали 2000 року |
І |
|
П |
Ф |
|
І |
20 |
27 |
II |
35 |
19 |
III |
33 |
42 |
IV |
12 |
12 |
Всього |
100 |
100 |