5. Понятие реестра владельцев инвестиционных паев , порядок его ведения.

Реестр владельцев инвестиционных паев ПИФ – система записей о паевом инвестиционном фонде; об общем количестве выданных и погашенных инвестиционных паев этого ПИФ; о владельцах инвестиционных паев и количестве принадлежащих им инвестиционных паев; о номинальных держателях, об иных зарегистрированных лицах и о количестве зарегистрированных на них инвестиционных паев; о дроблении инвестиционных паев; о приобретении, обмене, передаче или погашении инвестиционных паев.

Реестр владельцев инвестиционных паев является разновидностью реестра владельцев ценных бумаг.

Ведение реестра владельцев инвестиционных паев вправе осуществлять только лицо, ответственное за ведение инвестиционных паев ПИФ, – юридическое лицо, имеющее лицензиюна осуществление деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг или специализированный депозитарий этого ПИФ. Договор о ведении реестра владельцев инвестиционных паев ПИФ может быть заключен только с одним юридическим лицом.

В случае прекращения действия договора по поддержанию системы ведения реестра между эмитентом и регистратором, последний передает другому держателю реестра, указанному эмитентом, информацию, полученную от эмитента, все данные и документы, составляющие систему ведения реестра, а также реестр, составленный на дату прекращения действия договора.

Правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев ПИФ должны включать:

- перечень и сроки совершения операций регистратором;

- перечень и формы документов, на основании которых регистратор совершает операции в реестре;

- формы, содержание и сроки предоставления выписок и информации реестра;

- размер оплаты услуг регистратора за совершение операций;

- правила регистрации, обработки и хранения входящей документации;

- порядок взаимодействия регистратора и его филиалов;

- требования по осуществлению внутреннего контроля за соблюдением требований, предъявляемых к порядку ведения реестра владельцев инвестиционных паев ПИФ.

Изменения и дополнения в Правила ведения реестра вступают в силу при условии их регистрации в ФСФР РФ.

6. Понятие специализированного депозитария инвестиционного фонда, требования к организации его деятельности.

Специализированный депозитарий (СД) – акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствии с законодательством РФ, и имеющее лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Основные функции : контроль за ведением бух.учета фонда, расчет Стоимости Чистых Активов и стоимости пая фонда, контроль за имуществом фонда, учет и хранение ценных бумаг фонда, прекращение фонда (при аннулировании лицензии УК). СД имеет право вести реестр фонда, что очень часто и реализуется на практике.

Регламентируется: Положение о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг , а так же ФЗ 156-ФЗ Об инвестиционных фондах.

Требования к специализированному депозитарию СД (Статья 44. 156-ФЗ)

1. Только СД может использовать в своем фирменном наименовании слова "инвестиционный фонд", "акционерный инвестиционный фонд" или "паевой инвестиционный фонд" в сочетании со словами "специализированный депозитарий" или "депозитарий".2. Деятельность осуществляется по договору:1) с акционерным инвестиционным фондом, если функции единоличного исполнительного органа этого фонда переданы управляющей компании;2) с управляющей компанией, если последняя осуществляет доверительное управление активами акционерного инвестиционного фонда или активами паевого инвестиционного фонда;3) с иными лицами в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Не допускается заключение договоров, если:1) управляющая компания и специализированный депозитарий являются основным и дочерним либо преобладающим и зависимым по отношению друг к другу обществами;2) специализированный депозитарий является владельцем акций акционерного инвестиционного фонда, с которым или с управляющей компанией которого заключается договор;3) специализированный депозитарий является владельцем инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, в отношении которого с управляющей компанией заключается договор.3. Срок действия договора СД с управляющей компанией закрытого паевого инвестиционного фонда не может быть менее срока действия договора доверительного управления этим паевым инвестиционным фондом.4. Деятельность СД может совмещаться только:1) с деятельностью кредитной организации; 2) с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, за исключением деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, клиринговой деятельности, деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, а также депозитарной деятельности, если последняя связана с проведением депозитарных операций по итогам сделок с ценными бумагами, совершенных через организатора торговли на рынке ценных бумаг на основании договоров, заключенных с таким организатором торговли и (или) клиринговой организацией.5. СД обязан организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности. Внутренний контроль должен осуществляться должностным лицом ( контролер, только с высшим образованием) или отдельным структурным подразделением,утверждаются советом директоров (наблюдательным советом), а при его отсутствии общим собранием акционеров (участников). И т.д.