- •Тюменский государственный университет Международный институт финансов, управления и бизнеса
- •Учебное пособие
- •Раздел I Концептуальная модель функционирования и развития системы международного бизнеса
- •Тема 1. Сущность, этапы развития, цели, виды и внешняя среда международного бизнеса. Основные вопросы темы
- •1. Сущность и этапы развития международного бизнеса
- •2. Основные теории международной торговли и международного инвестирования.
- •Cхема 1 Эволюция теории международной торговли и инвестиций
- •Теория абсолютного преимущества
- •Тема 2. Особенности международной конкуренции
- •2. Конкурентоспособность, конкурентные преимущества, конкурентные стратегии фирмы.
- •2.3. Постоянная инновационная деятельность – источник долгосрочной конкурентоспособности фирмы.
- •3.Теория международной конкуренции м. Портера.
- •3.1. Применение концепции конкурентных сил и конкурентоспособности фирмы к сфере международного бизнеса
- •3.2. Детерминанты конкурентного преимущества стран и регионов.
- •Ромб конкурентных преимуществ стран м. Портера
- •Факторы локальных конкурентных преимуществ
- •1). Здравоохранение
- •2). Создание и передача новых знаний
- •3). Информационные технологии.
- •4). Объединения товаропроизводителей и бизнесменов.
- •5). Администрация Тюменской области
- •2. Вертикаль заготовки и переработки леса и дерева
- •3. Оборудование для лесопилен и деревообработки.
- •Объединения товаропроизводителей и бизнесменов.
- •Администрация Тюменской области
- •Тема 3. Общая характеристика международного предпринимательства.
- •4. Субъекты, организационные формы и схемы международного предпринимательства.
- •6. Основные факторы, воздействующие на развитие современной среды международного предпринимательства.
- •7 .Изменение места и роли предпринимательства в национальной и мировой экономике под воздействием международной конкуренции.
- •7.1. Превращение малого бизнеса в инновационную силу, обеспечивающую экономический рост национальных экономик.
- •7.2. Формирование единой инновационной предпринимательской экономики, основанной на дополнительности малого, среднего и крупного бизнеса.
- •7.3.Развитие крупных корпораций в качестве компаний предпринимательского типа.
- •Оценка состояния функционирующего постиндустриального общества
- •8.Основные качественные изменения в международной конкуренции под воздействием распространения предпринимательского способа ведения бизнеса
- •Раздел 2. Методы, средства и способы ведения международного бизнеса
- •Тема 4. Выбор стран, рынков и способа интернационализации фирмой своего бизнеса
- •2. Некоторые инструменты, используемые для сравнения стран:
- •2.1. Показатели оценки общехозяйственной и рыночной конъюнктуры.
- •3.4. Матрица "привлекательность страны — конкурентоспособность компании"
- •Что собой представляет логика принятия решения фирмой в пользу прямого инвестирования по сравнению с другими методами интернационализации бизнеса?
- •Охарактеризуйте основные мотивы предпочтения прямого зарубежного инвестирования другим способам интернационализации бизнеса.
- •Тема 5. Выбор иностранных партнеров и оценка поведения конкурентов.
- •1. Принципы выбора и способы поиска партнера(контрагента).
- •2.Источники информации и способы оценки надежности потенциального иностранного партнера.
- •2.1. Основные источники информации о фирмах
- •2.2. Схемы оценки надежности потенциального иностранного партнера.
- •3. Организация работы по изучению партнеров (контрагентов).
- •3.1. Составление досье фирмы
- •3.2. Изучение систем особенностей учета и отчетности, применяемых партнерами.
- •3.3. Основные приемы изучения отчетности и показатели оценки экономической эффективности, финансового положения и конкурентоспособности фирмы-партнера.
- •4. Изучение международных конкурентов и предугадывание их поведения.
- •Тема 6. Международные контракты, базисные условия поставок, расчеты и гарантии, таможенные режимы.
- •1. Основные виды международных контрактов
- •1.2.Договор международной мены(бартера)
- •1.3. Международный подрядный контракт.
- •1.4. Договор международной аренды и лизинга
- •2. Базисные условия поставок
- •1. Группа е — Отправление
- •3. Цены в международных контрактах купли-продажи
- •4. Способы платежа и методы расчетов в международной торговле.
- •4.1.Сопоставление методов расчетов: некоторые выводы
- •5.Виды внешнеторговой документации
- •6. Поручительства и гарантии в международной торговле
- •6.2.Таможенные процедуры
- •6.2.1.Таможенные режимы.
- •6.2.2. Таможенная оценка и оформление товара.
- •Тема 7. Валютно-финансовая среда и источники финансирования международного бизнеса.
- •1.Особенности функционирования современной валютной системы.
- •Основные способы установления валютного курса:
- •В. Международный банк расчетов в Базеле оказывает помощь и содействие Центральным банкам различных государств.
- •2. Виды валютного риска и методы их хеджирования.
- •3. Особенности современного мирового рынка ссудных капиталов
- •4. Внутренние и внешние источники краткосрочного финансирования международной фирмы.
- •5.Долгосрочное финансирование международной фирмы.
- •Тема 8. Международная торговля товарами, услугами и контрактные модели ведения международного бизнеса.
- •1.Современные формы и методы международной торговли.
- •1.2. Международные посреднические операции и виды международных посредников.
- •Классификация международных посредников по функциям в осуществлении внешнеэкономической деятельности
- •1.3. Формы международной торговли.
- •1.3.1. Торговля сырьевыми товарами
- •1.3.2. Торговля продовольственными товарами и товарами широкого потребления.
- •1.3.3. Торговля готовой продукцией.
- •1.3.4. Торговля изделиями в разобранном виде, прогрессивная сборка.
- •1.3.5. Торговля комплектным оборудованием.
- •1.3.6. Торговля инженерно-консультационными услугами.
- •1.3.7. Торговля результатами(объектами) интеллектуальной собственности.
- •1.4. Методы международной торговли
- •1.4.2. Международные торги
- •1.4.3. Международная встречная торговля.
- •1.4.4. Кооперация при сбыте товаров
- •1.5.Нетрадиционные методы финансирования международной торговли.
- •1.5.4. Форфейтинговые операции
- •2. Контрактные модели ведения международного бизнеса.
- •2.1. Лицензионные соглашения.
- •2.2. Франчайзинг
- •2.3. Соглашение на производство продукции
- •2.4. Управленческий контракт
- •2.5. Контракт «под ключ».
- •2.6. Основные виды коллективных контрактов.
- •Основная литература
- •Тема 9 . Инвестиционные модели интернационализации бизнеса.
- •1.Факторы, влияющие на выбор способа прямого зарубежного инвестирования.
- •2. Основные мотивы выбора между созданием нового предприятия и приобретением существующего предприятия за рубежом.
- •3. Проектное финансирование зарубежных прямых инвестиций.
- •Сопоставление проектного и корпоративного финансирования Таблица 2
- •6. Финансирование успешных новых компаний в различных странах международными фондами прямых инвестиций.
- •7.2. Два основных пути коммерциализации результатов ниокр
- •8. Глобализация в инновационной сфере и зарубежное инвестирование ниокр.
- •9.1. Свободные экономические зоны
- •9.2. Оффшорный бизнес, оффшорные зоны и оффшорные компании.
- •Основная литература
2. Контрактные модели ведения международного бизнеса.
Развитие и широкое применение рассмотренных нами современных форм и методов международной торговли способствовало появлению и развитию более сложных, контрактных моделей ведения международного бизнеса, основанных на различных комбинациях указанных форм и методов.
2.1. Лицензионные соглашения.
Главными предметами лицензионных соглашений являются объекты интеллектуальной собственности: патенты; торговые марки; авторские права; технические ноу-хау; специфические методы организации и ведения бизнеса; технологии.
При заключении лицензионного соглашения (licensing agreement) фирма-продавец (лицензиар) предоставляет права на использование своей нематериальной собственности другой фирме (лицензиату) на определенных условиях.
Коммерческое содержание лицензионных соглашений, по существу, сводится к определению:
условий использования прав собственности лицензиара,
сроков действия соглашения и
установлению размера платежей за использование прав со стороны лицензиата.
Обычно лицензиар обязуется предоставлять также техническую информацию и помощь, а лицензиат — эффективно использовать полученные права и уплачивать лицензиару вознаграждение в установленные сроки.
В международной практике лицензии классифицируются по группам, которые включают следующие виды лицензионных соглашений:
1 группа — простые (неисключительные) и исключительные;
2 группа — патентные и беспатентные;
3 группа — полные, сопутствующие, перекрестные;
4 группа — открытые и принудительные.
При продаже простой лицензии допускаются многоразовые сделки с одной и той же лицензией на соответствующем рынке. Соглашение о неисключительной (простой) лицензии не ограничивает прав лицензиара как собственника, патентообладателя продавать аналогичные лицензии другим покупателям на патентной территории лицензиара (территории, где действует патент). Лицензиар передает лицензиату на возмездной основе право использовать свои нематериальные активы на определенной территории, в определенной сфере и на установленный период времени, но при этом имеет право сам использовать объект лицензионного соглашения или продавать право его использования другим покупателям. Таким образом, простая лицензия не исключает впоследствии конкуренцию между лицензиаром и лицензиатом на данном рынке.
Соглашение об исключительной лицензии предоставляет лицензиату исключительное, или монопольное, право на использование объекта лицензии в тех пределах, которые оговорены в лицензионном соглашении, например в пределах определенной географической территории и в определенной сфере использования. При этом лицензиар не имеет права предоставить данную лицензию третьим лицам, равно как и сам использовать объект лицензии на этой территории. В данном случае конкуренция лицензиара и лицензиата на определенном рынке исключается.
На практике предоставление исключительной лицензии, как правило, сопровождается оговорками, ограничивающими деятельность лицензиата, среди оговорок могут быть:
а) осуществление сбыта продукции через сбытовую сеть лицензиара;
б) запрещение экспорта продукции;
в) установление максимального объема производства и минимального объема оборота;
г) обязательство производить закупки у лицензиара сырья, материалов, комплектующих, необходимых для производства продукции по лицензии.
Патентные лицензии защищены правами промышленной или интеллектуальной собственности в форме разного рода патентов и свидетельств о регистрации. На основе патентных лицензий (иногда выступающих в форме договоров) могут передаваться:
авторские права,
права на использование изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, товарных знаков и знаков обслуживания.
Однако в международной торговле продуктами интеллектуального труда широкое распространение получила торговля беспатентными лицензиями на ноу-хау, в которых объект лицензии не защищен правами в законодательном порядке. Необходимость использования беспатентной лицензии вызвана тем, что объект не является патентоспособным; либо лицензиар сам не заинтересован в патентовании в целях сохранения конфиденциальности и секретности ноу-хау на более длительный период времени.
Ноу-хау может передаваться как в письменной (чертежи, эскизы, схемы), так и в устной форме.
Перед началом переговоров о продаже лицензии на ноу-хау с потенциальным покупателем необходимо заключить договор о неразглашении существа ноу-хау и неиспользовании его в случае, если не будет заключено лицензионное соглашение (договор конфиденциальности).
Если лицензиар не хочет самостоятельно использовать объект лицензии, он может предоставить лицензиату право полной лицензии, уступая ему право использовать изобретение в течение всего срока действия патента на любой территории и в полном объеме, то есть речь идет о переуступке патента как такового.
Существует также понятие сопутствующая лицензия, когда лицензионное соглашение заключается в рамках контракта на поставку машин, оборудования, транспортных средств, участков, цехов, предприятий, а общая сумма контракта включает и стоимость лицензии. К сопутствующим лицензиям относятся и лицензионные соглашения, содержанием которых является передача прав на ноу-хау в комплексе с предоставлением инженерно-технических услуг и продажей прав на использование запатентованных изобретений.
Особым видом обмена технологиями является перекрестное лицензирование (cross-licensing), когда продавец и покупатель взаимно передают лицензии на разработанные отдельно друг от друга и принадлежащие им объекты промышленной и интеллектуальной собственности, совместное использование которых позволяет получить дополнительную прибыль. Благодаря обмену лицензиями каждая из участвующих сторон приобретает новые знания о продукте или процессе, которые до этого момента были ей неизвестны. Перекрестное лицензирование особенно эффективно для отраслей с часто изменяющейся технологией производства многих видов продукции (например, в химической и электротехнической промышленности). Фирмы разных стран предпочитают обмениваться технологией вместо того, чтобы вести конкурентную борьбу друг с другом по каждому виду продукции и на каждом рынке.
Лицензия называется открытой, если патентом имеет право воспользоваться любое заинтересованное лицо. Открытая лицензия оформляется в соответствующем патентном ведомстве (в России — в Роспатенте), при этом патентная пошлина взимается в половинном размере.
Лицензия может быть принудительной в случае, если компетентные органы принуждают патентовладельца передать другим лицам право на использование патента. К таким мерам национальный орган по патентам и товарным знакам, патентный и гражданский суд или арбитраж прибегают в случаях: неиспользования объекта инновации патентовладельцем; в целях поощрения конкуренции; применения антимонопольных мер. Если лицензиат хочет передать предоставленное ему право использовать данное изобретение третьим лицам от своего имени, он может им предоставить сублицензию, но только с письменного разрешения лицензиара.
Одним из ключевых элементов любого лицензионного соглашения являются условия и величина выплат, которые могут колебаться в достаточно широком диапазоне, и переговоры по каждому контракту в значительной мере зависят от особенностей данного объекта.
Цена лицензии формируется на базе оценки возможной прибыли, получаемой от использования права производить продукцию в результате внедрения изобретения, ноу-хау, а также продавать продукцию под товарным знаком.
Задача сторон соглашения — определить, каким образом прибыль будет распределена между лицензиаром и лицензиатом. На уровень цены лицензии влияет множество факторов технического, экономического и правового характера.
Лицензиат, оценивая выгодность покупки лицензии:
калькулирует свои затраты на освоение производства;
прогнозирует возможное снижение издержек производства,-
увеличение цен на новый товар,
увеличение объемов реализации,
величину ожидаемой прибыли,
ценность использования товарного знака.
В качестве цены верхнего предела он принимает меньшую величину из следующих трех:
а) оценка прибыли от использования технологии;
б) оценка расходов на разработку такой же или подобной технологии;
в) оценка расходов на получение такой же или подобной технологии от альтернативного поставщика.
Лицензиар оценивает: объем; новизну; значимость; коммерческую привлекательность продаваемого права использовать изобретение, ноу-хау; спрос; жизненный цикл продукции; величину ожидаемой прибыли от внедрения технологии лицензиатом.
В качестве цены нижнего предела принимаются расходы на: прямую передачу технологии, исследования и разработки,
В случае когда эффект от внедрения определить сложно, лицензиар прибегает к косвенной оценке.
Например, оптимальная цена лицензии должна во столько-то раз превышать понесенные издержки лицензиара по разработке изобретения, ноу-хау; допустимая цена лицензии должна быть не ниже уровня цен по ранее заключенным соглашениям на аналогичные изобретения, ноу-хау.
Одним из факторов при определении цены лицензии является уровень технологии. Многие компании передают технологию сразу по завершении или даже до окончательного завершения разработки, так что новая продукция появляется почти одновременно на нескольких рынках. С одной стороны, новая технология может обходиться дороже для лицензиата, поскольку имеет более длительный срок возможного использования. С другой стороны, новейшая технология, особенно еще не прошедшая стадию окончательной разработки, может стоить дешевле из-за неопределенности ее рыночной стоимости.
Различаются три вида лицензионных платежей: роялти, паушальный платеж, комбинированный способ платежа.
Роялти представляет собой периодические, текущие отчисления, которые устанавливаются в виде фиксированных ставок в процентах и выплачиваются через согласованные промежутки времени (ежегодно, раз в полгода, квартал, ежемесячно или к определенной дате).
Роялти могут начисляться в согласованных пропорциях к следующим показателям, которые используются в качестве базовых:
а) к дополнительной прибыли лицензиата от использования лицензии;
б) к общей прибыли лицензиата;
в) к общей стоимости реализации продукции, произведенной по лицензии;
г) к единице реализованной продукции в виде процента к цене или себестоимости;
д) к физическому объему выпущенной продукции;
е) к стоимости изготовленного по лицензии оборудования или переработанного сырья.
В лицензионное соглашение должны быть включены обязанности лицензиата предоставлять лицензиару необходимые сведения о тех показателях деятельности, которые взяты за основу при определении величины роялти. Эти сведения должны быть подтверждены независимой экспертизой, например аудиторской отчетностью. Стороны могут предусматривать как фиксированные на весь период действия соглашения пропорции текущих отчислений, так и изменяемые в зависимости от определенных факторов, например морального старения или увеличения объема производства.
Уровень ставок роялти в современной международной торговле колеблется от 2 до 10% и зависит от:
отрасли экономики,
вида лицензии,
срока действия соглашения,
объема производства,
внутренних и экспортных цен на продукцию, произведенную по лицензии.
Наиболее высокие ставки используются при продаже исключительной лицензии на первые годы соглашения, а также при экспортной ориентации произведенной продукции, наиболее низкие ставки — при неисключительной лицензии и продажах на внутреннем рынке.
При определении условий соглашения необходимо учитывать фактор риска в деятельности лицензиата при освоении лицензии.
Поскольку величина роялти напрямую зависит от результатов производственной и коммерческой деятельности лицензиата, то для лицензиара существует риск невыплаты роялти в намеченном объеме или в указанные сроки. Поскольку роялти обычно оплачиваются банковскими переводами, лицензионные соглашения должны содержать банковские гарантии на часть или всю сумму платежей с возможным поэтапным уменьшением гарантированной суммы.
Паушальный платеж устанавливается как твердо фиксированная, заранее установленная сумма, не подлежащая изменению в течение всего срока соглашения. Паушальный платеж применяется в случаях:
а) сопутствующей единовременной поставки оборудования, стоимость которого значительно выше цены лицензии;
б) при выдаче лицензии малоизвестной фирме, когда контроль результатов деятельности затруднен, а лицензиат не хочет допустить контроля за использованием лицензии со стороны лицензиара;
в) при выдаче лицензии на использование ноу-хау, что является своеобразной гарантией от разглашения секретов производства.
Паушальный платеж может выплачиваться единовременно авансом или против передачи лицензиату предусмотренных комплектов чертежей, технологической и другой документации, а также промышленных образцов. Такой платеж, как правило, осуществляется с безотзывного документарного аккредитива против документов, предусмотренных в лицензионных соглашениях. Паушальный платеж может быть внесен сразу или в несколько установленных сроков. При выплате по частям может быть предусмотрена следующая схема расчетов:
на первом этапе выплачивается часть паушальной суммы авансом путем банковского перевода в течение определенного срока после подписания лицензионного соглашения;
затем еще часть, суммы — против обусловленных документов лицензиара с безотзывного документарного аккредитива;
и, наконец, оставшаяся часть — полностью или равными долями. При этом оставшаяся сумма должна быть гарантирована, например, путем возврата лицензиару выписанных им переводных векселей (тратт), акцептованных лицензиатом и авалированных его банком.
Паушальный платеж более надежен, чем роялти, так как его удобнее гарантировать общепринятыми способами, в том числе и путем акцепта выписанных лицензиаром тратт.
Комбинированный способ платежа сочетает наличие твердо фиксированной паушальной суммы и роялти. Он применяется, когда продажа лицензии сопутствует поставке оборудования и предоставлению инженерно-технических и эксплуатационных услуг.
В этом случае полный платеж может представлять собой комбинацию трех возможных частей:
текущие отчисления платежей роялти или паушальный платеж за саму лицензию с соответствующими гарантиями;
единовременный или в рассрочку платеж за поставленное оборудование с безотзывного документарного аккредитива против коммерческих документов, подтверждающих поставку, или комплект акцептованных и авалированных тратт при рассрочке платежа;
платежи за проведение инжиниринговых услуг по факту их проведения с предоставлением гарантии платежа.
Развитие и широкое распространение лицензионных соглашений в сфере международного бизнеса связано в значительной степени с развитием международного технологического обмена(трансфера), который становится одним из главных факторов обеспечения стратегических конкурентных преимуществ компаний в современных условиях глобального ускорения научно-технического прогресса.
Международная передача технологий (international technology transfer) — это совокупность экономических отношений между фирмами различных стран в области использования зарубежных научно-технических достижений. Международные документы трактуют понятие «технология» весьма широко, оно включает в себя:
• собственно технологию (disembodied/dissembled technology), понимаемую как набор конструктивных решений, методов и процессов;
• материализованную технологию (embodied technology), т. е. технологию, воплощенную в машинах, оборудовании и т. п.
Соответственно предметом трансферта могут выступать оба типа объектов — как совместно, так и в отдельности.
Выделяются следующие формы трансферта технологий на мировом рынке :
• передача, продажа или предоставление по лицензии всех форм промышленной собственности (за исключением товарных и фирменных знаков);
• предоставление know-how и технологического опыта;
• торговля высокотехнологичной продукцией;
• предоставление технологического знания, необходимого для приобретения, монтажа и использования машин и оборудования, полуфабрикатов и материалов, полученных за счет закупки, аренды, лизинга или каким-то другим путем;
• промышленное и техническое сотрудничество в части, касающейся технического содержания машин, оборудования, полуфабрикатов, материалов;
• оказание консалтинговых услуг и инжиниринг;
• передача технологии в рамках научно-технической производственной кооперации;
• передача технологии в рамках инвестиционного сотрудничества.
Международная передача технологии может осуществляться как по межфирменным каналам независимым иностранным фирмам, так и по внутренним каналам ТНК, в случае внедрения в каком-либо страновом отделении научно-технического достижения, разработанного организационной единицей ТНК в другой стране. В современных условиях все большего расширения деятельности транснациональных корпораций большая доля лицензионного обмена в мире осуществляется именно по каналам внутрифирменной торговли, что снижает степень риска при заключении контрактов( лицензионных соглашений) и гарантирует сохранение научно-технических секретов.