62. Виды и особенности документарных аккредитивов.

Аккредитив - обязательство, выданное банком эмитентом (покупателя) по приказу покупателя в пользу продавца оплатить товар по факту выполнения всех условий по аккредитиву/контакту.

При отсутствии денег у покупателя используется аккредитив с постфинансированием. Все аккредитивы принимаются подтвержденными.

Покрытие аккредитива – предварительное депонирование средств в банке продавца для покупки товара. (Используется редко) чаще всего используется подтвержденный непокрытый аккредитив.

Подтверждение аккредитива – выдача гарантии банка или третьего лица (поручительство) для удостоверения последующего покрытия аккредитива.

Аккредитив с постфинансированием – суть заключается в том, что банк продавца выдает кредит банку покупателя на оплату по выставленному аккредитиву.

Револьверный аккредитив – используется, когда известна сумма одной поставки, но не известен срок поставок, для того, чтобы не депонировать денежные средства на неопределенный срок неопределенное количество раз, этот аккредитив самовозобновится на необходимую сумму после поставки (раскрытия).

Аккредитив с частичным раскрытием – используется, когда известны срок и количество товара, а также общая стоимость, но не известна сумма каждой поставки. В аккредитив кладется сумма общей поставки, но раскрывается аккредитив на сумму совершенной поставки.

63. Долгосрочное финансирование импортных контрактов.

Объект финансирования – импортный контракт на поставку оборудования, техники, технологических линий, мини-заводов; на выполнение строительных работ и оказание услуг.

Преимущества долгосрочного финансирования:

— Стоимость финансирования ниже, чем в прямом кредитовании;

— Длительный срок кредитования;

— Удобные условия для погашения кредита;

— Обширная география финансирования;

— Положительный опыт работы с иностранными банками и национальными экспортными агентствами.

64. Краткосрочное финансирование импортных контрактов. Краткосрочное импортное финансирование предоставляется клиентам банка для осуществления импорта товаров и услуг.

Финансирование импортных поставок товаров и оборудования осуществляется посредством выставления документарных аккредитивов, подтвержденных финансирующим иностранным банком.

 Спектр объектов финансирования: оборудование, машины, техника; потребительские товары; сырье; услуги.

Общие условия:

внешнеторговый контракт должен предусматривать импорт товаров через границу РФ или услуги;

окончательные условия финансирования зависят от потребностей заемщика, параметров сделки, страны нерезидента, финансового состояния заемщика и поручителей, имеющегося обеспечения и решения кредитного комитета

• Подписание контракта на поставку товара (услуг), в котором предусмотрена форма расчетов аккредитив;

• Выпуск аккредитива с отсрочкой платежа;

• Соглашение Банка с иностранным банком о выпуске непокрытого аккредитива с отсрочкой платежа;

• Уведомление иностранным банком Продавца о выставлении аккредитива;

• Поставка товара (оказание услуг);

• Представление документов в иностранный банк, подтверждающих факт отгрузки товара (оказания услуг);

• Платеж по аккредитиву; 

• Платеж импортера по истечению срока отсрочки платежа (может быть до 1 года).

Условия финансирования для расчетов по импортному контракту

Цели кредитования:	Оплата по импортному контракту
Требования к импортному контракту:	форма расчетов, условия платежей и поставки
Сумма	без ограничений
Доля сделки, которая может быть профинансирована	100% от суммы товара, указанной в контракте
Стандартные сроки кредитования	до 360 дней
Процентная ставка	на базе ставок LIBOR, EURIBOR
Погашение задолженности	в конце срока финансирования
Сроки уплаты процентов	определяет финансирующий иностранный банк
Банковский инструмент	аккредитив c постфинансированием, аккредитив с отсрочкой платежа, гарантия, резервный аккредитив (стэнд-бай)
Стандартное обеспечение:	залог имущества, недвижимости, товары в обороте, поручительства третьих лиц и проч.