Тема 16. Земельный налог: правовой режим

Вопросы:

1. Плательщики налога. Объект налогообложения.

2. Ставки налога. Принципы определения налоговой базы.

3. Налоговый период. Отчетный период.

4. Кадастровая оценка земли.

5. Порядок и сроки уплаты.

Основная литература:

1. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина.- 5–е изд., испр. и доп. - М.: Норма, 2011. - 737 с.

2. Крохина Ю.А. Налоговое право. Учебник для вузов. – СПб.: Лань, 2011. – 451 с.

3. Тадеев А.А. Парынжа О.А. Налоговое право России. Учебник для бакалавров – М:, 2012-482 с.

Дополнительная литература:

1. Кучеров, И. И. Налоговое право России: курс лекций / И. И. Кучеров. - М. : ЮрИнфор, 2012. - 359 с.

2. Староверова, О.В. Налоговый процесс: учебное пособие / О. В. Староверова, Н. Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2011. - 192 с.

3. Налоговые споры: сборник судебной практики: в 2 т. Т. 2. – И. А. Циндилиани [и др.]. - М.: Статут, 2011.

4. "Финансовое право: Учебник" (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) ("КОНТРАКТ", "Волтерс Клувер", 2011) // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: справ. правовая система.

5."Налоговое право: Курс лекций" (Тютин Д.В.) (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2011) // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: справ. правовая система.

Тема 17. Налог на имущество физических лиц: правовой режим

Вопросы:

1. Объект налога и состав плательщиков.

2. Ставка. Порядок и сроки уплаты.

Основная литература:

1. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина.- 5–е изд., испр. и доп. - М.: Норма, 2011. - 737 с.

2. Крохина Ю.А. Налоговое право. Учебник для вузов. – СПб.: Лань, 2011. – 451 с.

3. Тадеев А.А. Парынжа О.А. Налоговое право России. Учебник для бакалавров – М:, 2012-482 с.

Дополнительная литература:

1. Кучеров, И. И. Налоговое право России: курс лекций / И. И. Кучеров. - М. : ЮрИнфор, 2012. - 359 с.

2. Староверова, О.В. Налоговый процесс: учебное пособие / О. В. Староверова, Н. Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2011. - 192 с.

3. Налоговые споры: сборник судебной практики: в 2 т. Т. 2. – И. А. Циндилиани [и др.]. - М.: Статут, 2011.

4. "Финансовое право: Учебник" (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) ("КОНТРАКТ", "Волтерс Клувер", 2011) // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: справ. правовая система.

5."Налоговое право: Курс лекций" (Тютин Д.В.) (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2011) // КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: справ. правовая система.

5.3. Программа самостоятельной работы студентов очной формы обучения

Структура СРС

Код формируемой компетенции	Тема	Вид	Форма	Объем учебной работы (часов)	Учебно-методические материалы
ОК-8, ПК-1, ПК-2	Налоговая система Российской Федерации	подготовка к опросу, подготовка к групповой дискуссии	СРС	1
ПК-1, ПК-2, ПК-5	Источники налогового права	подготовка к опросу,	СРС	1
ПК-2, ПК-3, ПК-5, ПК-6	Налоговые правоотношения	подготовка к опросу	СРС	1
ПК-2, ПК-3, ПК-5, ПК-6, ПК-15	Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.	подготовка к опросу, подготовка к дискуссии	СРС	2
ПК-3, ПК-5, ПК-6, ПК-8	Специальные налоговые режимы. Налоговые льготы и зоны льготного налогообложения	подготовка к опросу, решение задач	СРС КСР	1
ПК-8, ПК-13, ПК-14, ПК-15	Налоговый контроль	подготовка к опросу, решение задач	СРС КСР	2
ПК-8, ПК-6, ПК-13, ПК-14, ПК-16	Нарушение законодательства о налогах и сборах	подготовка к опросу	СРС КСР	2
ПК-6, ПК-8, ПК-13, ПК-14, ПК-15, ПК-16	Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах	подготовка к опросу, решение задач	СРС	1
ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-13, ПК-16	Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение	подготовка к опросу, решение задач	СРС	2
ПК-3, ПК-5, ПК-8, ПК-16	НДФЛ: правовой режим	подготовка к опросу, подготовка к групповой дискуссии	СРС	1
ПК-3, ПК-5, ПК-8, ПК-16	Земельный налог: правовой режим	подготовка к опросу	СРС	1
ПК-3, ПК-5, ПК-8, ПК-16	Налог на имущество физ. лиц: правовой режим	подготовка к опросу	СРС	1