2.5 Правовое регулирование кредита в Республике Беларусь

В законодательстве Республики Беларусь кредитные отношения регулируются Гражданским кодексом РБ (в частности 760 - 771), и рядом постановлений Совета Министров.

Так, в 30 сентября 1994 г., N 02014/366 «О кредитовании субъектов хозяйствования», где акцентируется внимание банков на контроле выдаваемых в кредит ценностей, устанавливается специальная процедура выдачи кредита, перечисляются основания для кредитного договора, введены обязательные условия кредитования (например, ежемесячная проверка банком заемщика и его расходов).

Банковский кодекс Республики Беларусь (25 октября 2000 №441-3) регулирует отношения по кредиту Главой 18 Банковский кредит (ст. 138 - 154). По Банковскому кодексу, кредитный договор - договор, по которому банк обязуется предоставить кредит кредитополучателю в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и вернуть проценты за пользование им. Затем дается определение сроков кредитного договора, видов кредита, форма кредитного договора (обязательно письменный).

К существенным условиям кредитного договора относятся (ст 142 БК РБ):

сумма кредита с указанием валюты кредита;

проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты ;

целевое использование кредита;

срок и порядок предоставления и погашение;

способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов:

заявку на получение кредита;

копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);

баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;

технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;

заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

Также в Банковском кодексе рассмотрены такие детали, как способы обеспечения исполнения обязательств (ст 148), гарантийный депозит денег (ст 149), залог по кредиту (ст 151), страхование риска невозврата кредита (ст 152) и др.

Постановлением Национального Банка от 26 апреля 1995 года №527 «О предельном размере межбанковского кредита и марже по нему» было отменена предельная марже в размере 12 % годовых, которая была установленат для банков еще в 1995 году.

Постановлением Национального Банка РБ от 9 ноября 1994 года №427 «О рыночной процентной ставке за кредит» были предложены рекомендации по определению рыночной процентной ставки за кредиты. Рыночная процентная ставка определяется по результатам торгов на Межбанковской Валютной Бирже.

И, наконец, Постановление Национального Банка Республики Беларусь от 24 мая 2001 г. №116 «Об утверждении правил размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита» определило основные принципы и подходы при кредитовании юридических лиц и физических лиц, индивидуальных предпринимателей. Руководствуясь законодательством Республики Беларусь и настоящими Правилами, каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия филиалов (отделений), иных структурных подразделений банков и должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита.

Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора, который подписывается руководителями и главными бухгалтерами банка (филиала (отделения) и кредитополучателя - юридического лица или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями, либо кредитополучателем - физическим лицом. (п. 7)

Выдача кредита производится в безналичной форме на цели, предусмотренные кредитным договором, путем оплаты со ссудного (специального ссудного) или иного ссудного счета акцептованных кредитополучателем платежных требований продавца (поставщика) или платежных инструкций кредитополучателя, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, за фактически отгруженные (полученные) товары или выполненные работы (услуги), включая сумму налога на добавленную стоимость по оплачиваемым ценностям и стоимость возвратной тары. (п. 8)