Ежедневная ведомость движения денежных средств по счету 30

за__________

№ док-та	Стр. подр-е	Кор.счет		Сумма
		субсчет	Код Анал. учета	ДТ		КТ
				В валюте	грн	В валюте	грн

Для осуществления внутреннего аудита предприятие формируют информацию по целевому использованию денежных средств. Для этого производится просмотр или печать по запросу в ведомости использования денежных средств по целевому назначению:

Ведомость использования денежных средств по целевому назначению

за _____________

Лимит кассы__________

Код целев назн	Остаток целев. с-в на начало дня		Оборот за день				Исходящий остаток
	В валюте	грн	ДТ		КТ		В валюте	грн
			В валюте	грн	В валюте	грн

На основе данной ведомости анализируется целевое использование средств, выявляются отличия и вырабатываются предложения, чтобы больше не допустить нецелевого использования средств. Ведомость движения денежных средств в разрезе корреспондирующих счетов по счету 30 «Касса» формируется отдельно по кредиту и дебету для получения обобщающей информации по синтетическим счетам.

В случае, если на предприятии учет депонированных сумм ведется на АРМБ по учету труда и её оплаты, то данная информация поступает на АРМБ по учету кассовых операций уже в готовом виде. Однако возможно вести автоматизированный учет депонированных сумм и на АРМБ по учету ФРО. Для этого составляются ведомость депонированных сумм и карточка депонента.

3. Назначение АРМБ по учету денежных средств в банке

При работе с функцией «Банк» формируется меню II уровня:

1.Платежное поручение;

2.Платежное требование – поручение

3.Заявление на аккредитив

4.Платежное требование

5. Инкассовое поручение

6. Выписка банка

7. Ежедневная ведомость движения средств

8. Ведомость аналитического учета

9. Ведомость по движению валютных средств

10. Ведомость счетов к получению по срокам оплаты.

При создании первичных данных по банковским операциям применяется технология, аналогичная технологии обработки данных по кассовым операциям. При этом используется НСИ, позволяющая автоматически формировать постоянные данные банковских первичных документов.

После ввода первичных данных производится их визуальный просмотр или печать. На основании выписок банка осуществляется ввод информации по текущим счетам.

Для контроля за расходными средствами используется ежедневная ведомость движения денежных средств и ведомость аналитического учета. Порядок их составления и форма аналогичны подобным ведомостям по учету кассовых операций.

Для упорядочивания счетов к получению по срокам оплаты формируется ведомость счетов. Если установленный срок платежа пропущен, то существует вероятность, что счет так и не будет оплачен. И чем больше срок просрочки, тем выше вероятность неуплаты по счету. Данная ведомость помогает руководству предприятию определить политику в области финансового регулирования его положения.

Ведомость счетов к получению по срокам оплаты по состоянию на_____________

Код пред-я	Наим покуп	Дата задолжен ности	№ док-та	Всего по счету к оплате	Срок оплаты не наступила	Просрочка				Списана задол
						От 1до 30 дн	От 31 до 60 дн	От 61 до 90 дн	Свыше 90 дн

Бухгалтер также имеет возможность при необходимости получить информацию в разрезе периодов задолженности и сумм, подлежащих списанию.

Для контроля за движения валютных средств предусмотрена ведомость по движению валютных средств