3.2 Анализ состава, структуры и динамики фонда заработной платы купсхп «Освейский»

В настоящее время КУПСХП «Освейский» является сельскохозяйственным предприятием и осуществляет хозяйственную деятельность, направленную на получение прибыли для удовлетворения социальных и экономических интересов членов трудового коллектива, государства и общества в целом.

Хозяйство расположено в северо-западной части Верхнедвинского района на расстоянии 30 км от районного центра. В состав хозяйства входят 9 населенных пунктов. Среднесписочная численность работающих на 1.01.2013 года составляет 289 человека. Центральная усадьба КУПСХП «Освейский» расположена в н.п. Освея, бригады- в н.п. «Беляны», «Видоки», «Сеньково». КУПСХП «Освейский» специализируется в мясомолочном направлении, поэтому реализационной продукцией в основном является продукция животноводства.

Наибольший удельный вес в структуре товарной продукции в растениеводстве занимают зерновые культуры и рапс-55%, а в животноводстве производство мяса-65%. Качество продукции обеспечивается системой мер на всех этапах производства от подготовки до отправки продукции потребителю.

Списочная численность работающих в КУПСХП «Освейский» на 1.01.2013года составляет 289человек, из них занято в сельскохозяйственном производстве 277человек. Все работники предприятия работают в соответствии с коллективным договором, трудовыми договорами и контрактами, с учетом уровня образования руководящих работников, специалистов и профессиональной подготовкой рабочих. Особое внимание уделяется на предприятии подбору и расстановке кадров. Одной из основных задач администрации КУПСХП «Освейский» является сохранение трудового коллектива, обеспечение максимальной занятости работающих в соответствии с их квалификацией.

Спецификой производства и комплектования кадров был и остается сезонный характер загрузки работников, связанный с уборкой и заготовкой сельхозсырья. С наступлением сезонных работ количество персонала увеличивается. Возникающую потребность в кадрах хозяйство частично покрывает за счет внешних источников. К основным внешним источникам комплектования кадрами относятся:

-временно неработающие жители близлежащих населенных пунктов;

-школьники Освейской средней общеобразовательной школы;

-школьники Сеньковкой базовой школы;

-военные погранзаставы Совейки;

-выпускники учебных заведений Республики Беларусь.

Структура кадров, характеризующая соотношение различных категорий КУПСХП «Освейский» приведена на рис. 3.1

Рисунок 3.1- Структура кадровКУПСХП «Освейский» в 2012г.

Примечание: собственная разработка на основе приложений к дипломной работе

На данном предприятии управленческий аппарат имеет небольшой удельный вес 6,2 % от общей численности коллектива, аппарат специалистов составляет 7,3 %.

Качество трудовых ресурсов определяется уровнем образования и практическими навыками. Предприятие укомплектовано в основном квалифицированными кадрами, имеющими высшее (4,9% от общего количества работников), средне-специальное (12,5%), профессионально-техническое (24,7%) и общее среднее образование(36,2%). Имеющийся состав аппарата управления обладает необходимыми знаниями и практическим опытом, обеспечивающим хозяйственную деятельность предприятия.

По возрастному составу преобладают работники в возрасте от 31года до 40лет (33,1%). Высока доля работников до 30лет (26,5%).

В целях сокращения текучести кадров повышается качество адаптационного периода новых работников, вовремя выплачивается заработная плата и повышается с учетом результатов труда. Кроме того, постоянно ведутся работы по улучшению условий труда, материальному стимулированию работников.

Проанализируем изменение фонда заработной платы работников КУПСХП «Освейский» за 2010-2012гг. (табл. 3.8).

Таблица 3.8 - Анализ состава и динамики фонда заработной платы отдельных категорий работников КУПСХП «Освейский» за 2010-2012 г.

Категории работников	2010 год				2011 год				2012 год
	По спис-ку, чел	З/пл. тыс. руб.	З/п на 1 работн.в год	По списку чел.		З/пл тыс. руб.	З/п на 1 работникв год	По списку, чел		З/пл. тыс. руб.	З/п на 1 работнив год
Рабочие постоянные	269	7150020	26580	251		7981800	31800	207		7096788	34284
Рабочие сезонные и временные	36	535680	14880	30		507600	16920	22		433752	19716
Служащие	43	1474992	69408	43		1665024	78156	39		1641168	84636
в т.ч. руководи тели	19	725040	38160	19		800736	42144	18		817128	45396
специалисты	24	749952	31248	24		864288	36012	21		824040	39240
Работники, занятые в подсобных производствах	25	573000	22920	21		561960	26760	20		601920	30096
Всего	373	9733692	133788	345		10716384	153636	288		9773628	168732

Примечание: собственная разработка на основе приложений к дипломной работе

Представим графически структуру и динамику суммы расходов на оплату труда работников КУПСХП «Освейский» за 2010-2012гг. (рис. 3.2)В КУПСХП «Освейский» ежегодно увеличивается заработная плата по всем категориям работающих. В 2012 году начислена заработная плата рабочим постоянным 7096788тыс. рублей, что выше на 885012 тыс. рублей, чем в 2011 году и выше на 53232тыс. рублей, чем в 2010 году.

Рисунок 3.2- Структура и динамика суммы расходов на оплату труда работников КУПСХП «Освейский» за 2010-2012гг., тыс. руб.

Примечание: собственная разработка на основе приложений к дипломной работе

С ростом заработной платы выросла годовая заработная плата 1 работника. За 2012 год средняя заработная плата 1 постоянного рабочего составила за год 34284тыс.рублей, что выше на 2484 тыс. рублей, чем в 2011 году и выше на 5220 тыс. рублей, чем в 2010 году. Зарплаты специалиста составила за 2012 год 38240 тыс. рублей, что выше к уровню 2011 года на 2228 тыс. рубля, и выше на 4764 тыс.рублей, чем в 2010 году.

У руководителей средняя зарплата в 2012 году возросла к уровню 2011 года на 3252тыс. рублей, к уровню 2010 года - на 3984 тыс. рублей. (рис. 3.3)

Рисунок 3.3- Динамика средней заработной платы работников КУПСХП «Освейский» за 2010-2012гг., тыс. руб.

Примечание: собственная разработка на основе приложений к дипломной работе

По возрастному составу преобладают работники в возрасте от 31года до 40лет (в 2012г.- 33,1%). Высока доля работников до 30лет (в 2012г.- 26,5%).Удельный вес по полу: преобладают мужчины над женщинами, что с положительной стороны характеризует данное предприятие. Не все работы могут выполнить женщины.