15. Сущность ссудного процента, его функции и экономическая основа формирования

Ссудный процент- это цена, которую необходимо заплатить за использование чужих денег, а также это цена назначенная за разрешение использовать ваши денежные средства.

Основой возникновения процента являются кредитные отношения, вне их процент не функционирует.

Процент как экономическая категория имеет свою сферу функционирования и выполняет следующие функции:

1.перераспределительная функция, т.е. процент по средствам уплаты перераспределяют доходы между отдельными субъектами хозяйствования.

2.Регулирующая- процент через свой уровень оказывает воздействие на принятие решений вобласти финансировании проектов, а также является инструментом денежно-кредитной политики.

3.Сохранение ссудного фонда- по средствам уплаты процента сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечивается его рост за счёт разности между процентами, который получает кредитор и процентами, который он уплачивает при заимствовании средств, таким образом сохраняется качество ссужаемой стоимости, а именно её покупательская способность.

Основой формирования уровня ссудного процента является функционирование единой финансовой системы в которой тесно взаимосвязаны: спрос и предложение денежных средств, объем сбережений и инвестиций, ссудный процент и доход на инвестиции.

При определении уровня процента учитываются следующие 2 группы факторов:

1)макроэкономические факторы(внешние)- они формируются в целом в экономической системе и не зависят от деятельности кредитора и заемщика к ним относятся:

- состояние кредитного рынка

- характер государственного регулирования деятельности коммерческих банков

- уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг, международная миграция капитала, состояние платёжного баланса, инфляция ожидаемая в экономике, уровень налогообложения кредитора и заёмщика.

2)микроэкономические (внутренние) факторы

К ним относятся:

- уровень ликвидности от которой отказывается кредитор- кредитор передавая заёмщику денежные средства лишает себя возможности на определённый срок использовать их для погашения своих обязательств, т.е. снижает свой уровень ликвидности, следовательно, уплата процента рассматривается как вариант компенсации за неудобства, следовательно, чем больше срок кредита, тем выше процентная ставка.

- процентный риск, связанный с ссудой

Процентный риск- это возможность понести убытки в следствии непредвиденных для кредитора или заемщика изменений процентных ставок.

-размер маржи, который устанавливает банк

Маржа- прибыль банка и она представляет собой разницу между ставками процента по кредитам и процента по депозитам.

16. Виды ссудного процента и процентная политика банков.

Виды ссудного процента:

1. по содержанию: депозитный, ссудный, учетный.

2.по методу установления ставок :

-фиксированный (твердый) процент- это процент, который не изменяется банком в течении срока кредитования. Он устанавливается по кредиду с небольшим сроком использования (до 30 дней).

- плавающий процент- это процент, который пересматривается банком в течении срока кредитования с обязательным уведомлением заёмщика. На изменение процентной ставки оказывает влияние ситуация на рынке, спрос и предложение на кредитные ресурсы, денежно-кредитная политика центрального банка, финансовое состояние заёмщика.

-базисный процент- это процент, который формируется под воздействием среднего уровня фактора. От его уровня исходит сотрудник кредитного учреждения при установлении процентной ставки по кредитной сделке.

- дисконтный процент- это процент в котором начисляется и взимается при предоставлении дисконтных ссуд.

3. по способу взыскания:

- Единовременный процент- это процент выплата которой производится 1 раз по окончании срока кредита.

- периодический процент- это процент выплата которой осуществляется несколько раз за весь срок кредита.

4. по уровню дохода:

- Номинальный процент -это процент, который не скорректирован на уровне инфляции.

- Реальный процент -это номинальный процент, который скорректирован на уровне инфляции.

5. по форме кредита : банковский, коммерческий процент, процент по лизинговым сделкам, процент по потребительскому кредиту.

6. по видам операций : процент по вкладам, по ссудам, по межбанковским кредитам, процент по долговым ценным бумагам, учетный процент по вексельным операциям.

В основе формирования системы процентных ставок лежат 3 вида процента:

1)депозитный процент- плата кредитных учреждений за право распоряжаться денежными средствами, которые хранятся на их счетах.

При осуществлении депозитных операций банк осуществляет депозитную процентную политику.

Депозитная процентная политика- комплекс мер по регулированию среднего уровня депозитного процента, направленных на мобилизацию банка денежных средств юридических и физических лиц, а также государство с целью их дальнейшего взаимовыгодного использования.

Уровень депозитного процента зависит от следующих факторов:

- срока предоставления ресурсов

- состояние спроса на кредитные ресурсы

- уровень инфляции

- размер привлекаемых ресурсов

-тип клиента (юридическое или физическое лицо)

2)учётный процент- он может выступать в двух формах:

- учётный процент Центрального банка- плата, который получает Центральный банк от коммерческих банков за предоставление им в пользование кредитные ресурсы.

- учётный процент применяется если банки получают средства под учёт векселей, но если финансирование осуществляется под залог государственных ценных бумаг применяется ставка рефинансирования.

Уровень учетного процента и ставки рефинансирования одинаковы, так как кредитором выступает Центральный банк, а заемщик коммерческие банки в отношениях по поводу процента: получатель процента- центральный банк, плательщик процента- коммерческий банк.

На уровень учётного процента оказывает влияние следующие факторы:

- темп инфляции

- спрос и предложение кредитных ресурсов на рынке

- тип денежно-кредитной политики

3)процент по кредитам (процент по банковским ссудам, ссудный процент)- это плата взимаемая банками за предоставление в ссуду денежных средств своим клиентам. Кредитором выступают коммерческие банки, а кредитополучателем юридические и физические лица.

На уровень процентных ставок по кредитам оказывает влияние:

- средний уровень депозитного процента

- уровень издержек коммерческого банка на ведение деятельности

- содержание кредитного мероприятия

- характер клиента и его платежеспособность

-уровень налогообложения в банковской деятельности

-состояние спроса на кредитные ресурсы и другие.

17. Сущность рынка ссудных капиталов, его функции и структура.

Ссудный капитал-это свободные денежные капиталы, высвобождаемые у одних субъектов и предназначенные для передачи их пользования другими субъектами. Рынок ссудного капитала-это форма организации движения ссудного капитала от владельцев свободных денежных средств к их пользователям. Основные источники формирования ссудного капитала: *амортизационные фонды субъектов хозяйствования; *денежные фонды благотворительных организаций; *средства бюджета государства и гос. Органов. Выделяют 2 вида структуры рынка ссудного капитала: 1. Институциональная: *кредитная система(Банковская система: ком. Банки, ипотечные, инвестиционные, сберегательные; Внебанковский сектор:страх. Компании, пенсионные фонды)*рынок ценных бумаг:-эмитенты,-инвесторы,-фондовые биржи.*валютный рынок:-валютные биржи ,-банки. Функциональная структура, она представляет формы размещения свободных денежных средств. Рынок ссудного капитала: *денежный рынок(краткосрочные депозиты, учет векселей)*рынок капитала(среднесрочные депозиты, долгосрочные депозиты)*рынок ценных бумаг(первичный рынок, вторичный рынок). Фукция-это внешнее проявление сущности эк-ой категории. Ф-ии: 1.обслуживает производство и обращение товаров(обеспечивает непрерывность производства и обращения, т.к. позволяет компенсировать временной недостаток средств) 2.аккумулирует денежные сбережения(позволяет объединять средства отдельных субъектов в крупные фонды денежных средств)3. Трансформация денежных средств. 4.обслуживание государства (т. е. предоставление ему денежных средств в условиях кассовых разрывов когда доходы бюджета ниже уровня его расходования.

18. Специализированные кредитно-финансовые институты и их роль в функционировании кредитной системы.

Специализированные кредитно-финансовые институты имеют практически двойную подчиненность:

с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они руководствуются банковским законодательством и требованиями УБ;

с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование другими законами соответствующих ведомств.

Среди небанковских финансово-кредитных организаций особо выделяются:

1. страховые компании – это компании, которые специализируются на привлечении средств в виде страховых премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов и размещении полученных средств в государственные ценные бумаги, акции и облигации частных предприятий, а также ипотеку. Результатом финансовой деятельности страховых компаний является прибыль от основной деятельности (т.е. разница между страховыми премиями и выплатой страхового возмещения плюс расходы на ведение страховых операций) и не основной деятельности (продажа, покупка ценных бумаг; операции с ипотекой).

2. пенсионные фонды – это фонды, которые специализируются на привлечении денежных ресурсов от юридических лиц (работодателей), а также от самих рабочих и размещении данных средств в долгосрочные государственные и частные ценные бумаги. Особенность пенсионных фондов в том, что в данном случае имеет место длительный характер накоплений (более 10 лет). Организационная структура пенсионного фонда отличается от других кредитно-финансовых учреждений тем, что здесь не предусматривается какая-либо форма собственности, а они создаются при крупных предприятиях, и управление ими может передаваться трастовым отделам коммерческих банков, либо страховым компаниям. Пенсионные фонды обеспечивают средствами своих клиентов на период после выхода на пенсию.

3. инвестиционные фонды представляют собой разновидность кредитно-финансовых учреждений, специализирующихся на привлечении временно-свободных денежных средств мелких и средних инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг и размещения мобилизованных средств в ценные бумаги иных юридических лиц в целях получения прибыли. Появление их в РБ связано с программой приватизации собственности и созданием условий для обращения приватизационных чеков.

4. финансовые компании существует два определения:

• финансовые учреждения, основными видами деятельности которых являются:: посредническая и коммерческая деятельность по ценным бумагам, маркетинг рынка ценных бумаг, размещение денежных средств в ценные бумаги, предоставление консультационных услуг в области операций с ценными бумагами и осуществление иных финансовых операций, не запрещенных законом.

• это особый тип специализированных небанковских институтов, действующих в сфере потребительского кредита. Они выдают кредиты так же, как и банки, но для привлечения средств (если банки используют прием депозитов) осуществляют выпуск краткосрочных коммерческих ценных бумаг, а в некоторых случаях занимают средства у других финансовых посредников. В данном случае выделяют два вида: финансовые компании по финансированию продаж в рассрочку (продажа в кредит товаров длительного пользования (обычно автомобилей)) и финансовые компании личного финансирования (выдают потребительские ссуды на срок от одного года до трех лет).

В Республике Беларусь финансовым компаниям соответствует первое определение.

5. благотворительные фонды – фонды, которые специализируются на привлечении благотворительных поступлений в виде денежных средств и ценных бумаг и размещении их в различные ценные бумаги, а также в операции с недвижимостью и использование денежных средств на благотворительные цели. Через благотворительные фонды финансируются: образование, НИИ, центры искусств, церкви, общественные организации и т.д.

6. ломбарды – кредитные учреждения, осуществляющие хранение товарно-материальных и иных ценностей и выделяющие ссуды под залог данного имущества. При необходимости они проводят торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах.

7. финансовая биржа – небанковская финансовая организация, деятельность которой включает в себя организацию торговли валютой, ценными бумагами, кредитными ресурсами, а также иными объектами финансового оборота.

8. прокат бытовой техники – специализированные учреждения, которые предоставляют физическим, реже юридическим лицам во временное пользование за соответствующую плату предметы домашнего обихода и иные потребительские товары.

9. лизинговые фирмы;

10. факторинговые компании.