- •Содержание
- •VIII. Построение табличного отчета 44
- •IX. Планирование 45
- •X. Отчеты в ms Word 53
- •XI. Оценка стоимости бизнеса 57
- •XII. Банк 57
- •I. Введение
- •II. Системные требования и начало работы
- •III. Некоторые моменты работы в Excel
- •3.1 Зависимости формул
- •3.2. Редактирование формул и влияющие ячейки.
- •IV. Исходные данные
- •4.1. Главное меню
- •4.1.1. Настройки
- •4.1.2. Исходные данные
- •4.1.3. Свод отчетности
- •4.1.4. Прочие данные / Импорт данных
- •4.1.5. Оценка бизнеса.
- •4.1.6. Банк.
- •4.2. Настройка продолжительности периодов и инфляции
- •4.3. Настройка отображаемых периодов
- •4.4. Баланс
- •4.5. Отчет о движении денежных средств
- •4.6. Дополнительные исходные данные
- •4.7. Переход по таблицам и графикам
- •4.8. «Прочие» исходные данные
- •V. Листы
- •5.12. Графики
- •5.13. Скрытые листы
- •VI. Трансформация отчетности
- •VII. Расшифровка коэффициентов
- •7.1. Агрегированный баланс
- •7.1.1 Актив агрегированного баланса
- •7.1.2. Пассив агрегированного баланса
- •7.2. Анализ финансовой устойчивости по относительным показателям
- •7.3. Анализ финансовой устойчивости по абсолютным показателям
- •7.4. Рейтинговая экспресс – оценка финансового состояния
- •7.5. Анализ ликвидности баланса по относительным показателям
- •7.6. Показатели деловой активности в днях
- •7.7. Показатели рентабельности
- •7.8. Анализ платежеспособности на базе расчета чистых активов
- •7.9. Оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности
- •7.10. Показатели движения и состояния основных средств
- •7.11. Точка безубыточности
- •7.12. Финансовый рычаг
- •7.13. Экономический рост компании (Модель Du Pont)
- •7.15. Пятифакторная модель Альтмана (z-счет)
- •VIII. Построение табличного отчета
- •IX. Планирование
- •9.1. Интервал планирования
- •9.2. Таблицы
- •9.2.1. Приобретаемые нематериальные активы
- •9.2.2. Приобретаемые основные средства
- •9.2.8. Собственные акции, выкупленные у акционеров
- •9.2.14. Привлекаемые кредиты предприятия
- •9.2.15. Коэффициенты распределения затрат.
- •9.2.16. Прибыли и убытки организации.
- •9.2.17. Прибыли и убытки организации (нарастающим итогом)
- •X. Отчеты в ms Word
- •10.1. Меню «Настройка отчета в ms Word»
- •10.1.1. Отчет в Word.
- •10.1.2. Приложение.
- •10.1.3. Настройка отчетов. Отклонения … Коэффициенты.
- •XI. Оценка стоимости бизнеса
- •11.1.Исходные данные
- •XII. Банк
- •12.1. Вкладка «Финансовое положение»
- •12.2. Вкладка «Доп.Настройки»
- •12.3. Вкладка «Размер резерва»
- •12.4. Формирование профессионального суждения
5.12. Графики
На листах, находящихся далее на основе рассчитанных данных строятся графики, наглядно показывающие изменения аналитических коэффициентов и структуры имущества, доходов организации:
Sales – Финансовые результаты деятельности организации из отчета о прибылях и убытках;
Profitability – показатели общей рентабельности с листа «Coefficients»;
Liquidity – показатели ликвидности с листа «Coefficients»;
Assets – структура скорректированных статей баланса с листа «Coefficients»;
Stocks – структура запасов организации (без учета инфляции) с листа «Balance»;
Assets – структура скорректированных статей баланса с листа «Coefficients»;
Buisness_activity – показатели деловой активности в днях с листа «Coefficients»;
Break-even – точка безубыточности, представленная в графическом виде с листа «Coefficients»;
Klass – лист, на котором отражена методика расчета классности заемщика по версии Сбербанка РФ и приведен расчет кредитоспособности по методике коммерческого банка на выдачу кредитов сроком менее 1 года.
PAcc – Отчет о размере дебиторской задолженности и ее просроченной величине;
RAcc – Отчет о размере кредиторской задолженности и ее просроченной величине;
5.13. Скрытые листы
NII – Лист входного диалогового окна, возникающий при входе в программу. На нем указаны пользователь и регистрационный номер программы.
Settings – На листе находятся некоторые установки для работы с программой и базовые данные для построения графиков.
Text – На листе находится текст и расчетные формулы для получения отчета. Текст используется при построении текстового отчета в MS Word. По желанию пользователя в текст могут добавляться новые строки с текстом.
Первый столбец определяет формат текста, второй столбец предназначен для ввода имени диаграммы, либо таблиц (любого именованного блока ячеек).
По Вашему заказу на наш электронный почтовый адрес info@finanalis.ru, либо по телефону (812) 949 60 85 мы можем изготовить шаблон отчета под потребности Вашей организации.
TValue – На листе находится текст и расчетные формулы для получения отчета по оценке стоимости бизнеса. Лист используется при построении текстового отчета в MS Word. По желанию пользователя в текст могут добавляться новые строки с текстом.
Text367 – На листе находится текст и расчетные формулы для получения тестового варианта отчета в соответствии с указаниями ФСФО.
VI. Трансформация отчетности
При необходимости анализа отчетности разных дат, отчетность можно трансформировать и перенести в первые столбцы листа «Balance», используя для этого формы, расположенные на листе «2000-03»
Трансформация отчетности форм баланса образца 2000 года в формы 2003 года, утвержденные Приказом Минфина 67н от 22 .07.2003 происходит путем заполнения старых форм отчетности, действующих в 2000 – 03 г.г. и автоматического переноса их на лист «Balance»
Трансформацию следует проводить следующим образом:
1. На листе «Balance» с помощью Главного меню следует установить количество анализируемых периодов (включая периоды по которым имеется информация только в формах образца 2000-03 г.г.)
2. Перейдя на лист «2000-03», установить количество отчетных периодов для трансформации, путем нажатия кнопки «Интервалы»
Количество периодов должно быть меньше, либо равно количеству периодов, установленному на листе «Balance»
3. Заполнить формы отчетности.
4. Нажать на кнопку «Перенести отчетность», после чего отчетность будет перенесена в первые столбцы листа «Balance».