- •Содержание
- •VIII. Построение табличного отчета 44
- •IX. Планирование 45
- •X. Отчеты в ms Word 53
- •XI. Оценка стоимости бизнеса 57
- •XII. Банк 57
- •I. Введение
- •II. Системные требования и начало работы
- •III. Некоторые моменты работы в Excel
- •3.1 Зависимости формул
- •3.2. Редактирование формул и влияющие ячейки.
- •IV. Исходные данные
- •4.1. Главное меню
- •4.1.1. Настройки
- •4.1.2. Исходные данные
- •4.1.3. Свод отчетности
- •4.1.4. Прочие данные / Импорт данных
- •4.1.5. Оценка бизнеса.
- •4.1.6. Банк.
- •4.2. Настройка продолжительности периодов и инфляции
- •4.3. Настройка отображаемых периодов
- •4.4. Баланс
- •4.5. Отчет о движении денежных средств
- •4.6. Дополнительные исходные данные
- •4.7. Переход по таблицам и графикам
- •4.8. «Прочие» исходные данные
- •V. Листы
- •5.12. Графики
- •5.13. Скрытые листы
- •VI. Трансформация отчетности
- •VII. Расшифровка коэффициентов
- •7.1. Агрегированный баланс
- •7.1.1 Актив агрегированного баланса
- •7.1.2. Пассив агрегированного баланса
- •7.2. Анализ финансовой устойчивости по относительным показателям
- •7.3. Анализ финансовой устойчивости по абсолютным показателям
- •7.4. Рейтинговая экспресс – оценка финансового состояния
- •7.5. Анализ ликвидности баланса по относительным показателям
- •7.6. Показатели деловой активности в днях
- •7.7. Показатели рентабельности
- •7.8. Анализ платежеспособности на базе расчета чистых активов
- •7.9. Оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности
- •7.10. Показатели движения и состояния основных средств
- •7.11. Точка безубыточности
- •7.12. Финансовый рычаг
- •7.13. Экономический рост компании (Модель Du Pont)
- •7.15. Пятифакторная модель Альтмана (z-счет)
- •VIII. Построение табличного отчета
- •IX. Планирование
- •9.1. Интервал планирования
- •9.2. Таблицы
- •9.2.1. Приобретаемые нематериальные активы
- •9.2.2. Приобретаемые основные средства
- •9.2.8. Собственные акции, выкупленные у акционеров
- •9.2.14. Привлекаемые кредиты предприятия
- •9.2.15. Коэффициенты распределения затрат.
- •9.2.16. Прибыли и убытки организации.
- •9.2.17. Прибыли и убытки организации (нарастающим итогом)
- •X. Отчеты в ms Word
- •10.1. Меню «Настройка отчета в ms Word»
- •10.1.1. Отчет в Word.
- •10.1.2. Приложение.
- •10.1.3. Настройка отчетов. Отклонения … Коэффициенты.
- •XI. Оценка стоимости бизнеса
- •11.1.Исходные данные
- •XII. Банк
- •12.1. Вкладка «Финансовое положение»
- •12.2. Вкладка «Доп.Настройки»
- •12.3. Вкладка «Размер резерва»
- •12.4. Формирование профессионального суждения
10.1.3. Настройка отчетов. Отклонения … Коэффициенты.
Эти вкладки предназначена для настроек стандартного текстового отчета и отчета по оценке бизнеса, так как в нем также проводится минимальный финансовый анализ ликвидности, платежеспособности, деловой активности.
На данных вкладках необходимо определить предельные размеры величин, для которых в отчете будут использоваться наречия «значительно», «незначительно» и т.д.
10.1.4. 367ПП.
Эта вкладка предназначена для настроек тестового отчета, создаваемого в соответствии с Постановлением Правительства №367.
XI. Оценка стоимости бизнеса
Программа «Финансовый анализ: Проф. + Оценка бизнеса» позволяет сгенерировать текстовый отчет по оценке бизнеса на основании трех методов:
Метод избыточной прибыли при сохранении текущих условий;
Метод избыточной прибыли при указании периода использования гудвилла;
Определение стоимости на основании модифицированной модель Ольсона.
11.1.Исходные данные
Для проведения оценки, кроме стандартных настроек для проведения краткого финансового анализа предприятия, который будет фигурировать в отчете, необходимо осуществить внесение и настройку данных:
1. В «Главном меню», на вкладке «Оценка бизнеса» (см. п. 4.1.5. меню «Оценка бизнеса»);
2. На листе «Coefficients», если необходимо, для анализируемого периода указать веса влияния прибыли и прочих факторов на стоимость предприятия.
2. На листе «Value», если необходимо, в таблице «Коэффициенты достоверности метода» для анализируемого периода указать веса влияния прибыли и прочих факторов на стоимость предприятия.
XII. Банк
Меню «Банк» предназначено для настройки банками параметров формируемого профессионального суждения об уровне кредитного риска по ссудам предприятиям и размере расчетного резерва, в соответствии с Положением ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, судной и приравненной к ней задолженности".
Внешний вид меню «Банк» представлен на рисунке 24.
рис. 24
Меню состоит из восьми вкладок:
Исходные данные (1-3) – здесь заносятся текстовые данные о банке, организации, о которой составляется суждение, размере и информации по кредиту и т.д. Данные впоследствии будут вставлены в профессиональное суждение.
Финансовое положение – здесь производится настройка даты, на которую проводится финансовый анализ заемщика, а также настройка весов значимости коэффициентов, используемых при проведении анализа.
Качество обслуживания – здесь производится настройка информации об обслуживании кредитов получателем средств, его кредитной истории, средних остатках на счетах банка и кредитора.
Результаты – здесь отображаются результаты финансового анализа заемщика, а также результаты подсчетов по определению качества обслуживания долга.
Размер резерва – на этой вкладке производится настройка размера резерва, формируемого банком. Возможна ручная настройка и автоматический расчет.
Дополнительные настройки – на этой вкладке производится настройка ступеней распределения бальности в финансовому анализе и при определении качества обслуживания долга.
Переход к меню возможен из «Главного меню», раздел «Прочие данные/Импорт данных», либо нажав кнопку на листе «Balance»