Финансово-коммерческие расчеты на основе Microsoft Excel

Содержание

ПРЕДИСЛОВИЕ ..............................................................................................................................

5

1. ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ ВЫЧИСЛЕНИЙ .......................................................................

7

1.1. ВРЕМЕННАЯ ЦЕННОСТЬ ДЕНЕГ ..................................................................................................

7

1.2. ПОНЯТИЕ ПРОСТЕЙШЕЙ ФИНАНСОВОЙ ОПЕРАЦИИ...................................................................

8

1.3. ОПЕРАЦИИ НАРАЩЕНИЯ ДЛЯ ПРОСТЕЙШЕЙ ФИНАНСОВОЙ ОПЕРАЦИИ ...................................

9

1.3.1. Наращение капитала по простым процентам............................................................

9

(декурсивный метод) .................................................................................................................

9

1.3.2. Наращение капитала по сложным процентам ..........................................................

11

(декурсивный метод) ...............................................................................................................

11

1.3.3. Анализ коэффициентов наращения..............................................................................

13

1.3.4. Наращение капитала на основе антисипативного метода ...................................

14

1.3. ПОНЯТИЕ ЭКВИВАЛЕНТНЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК. ЭФФЕКТИВНАЯ СТАВКА ......................

14

1.4. ДИСКОНТИРОВАНИЕ ................................................................................................................

16

1.4.1. Математическое дисконтирование ............................................................................

16

1.4.2. Банковский учет (учет векселей) .................................................................................

17

1.5. ФИНАНСОВАЯ ЭКВИВАЛЕНТНОСТЬ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ. ..............................................................

18

1.5. КОНВЕРСИЯ И НАРАЩЕНИЕ КАПИТАЛА...................................................................................

20

2.

ИНФЛЯЦИЯ. УЧЕТ ИНФЛЯЦИИ.......................................................................................

23

2.1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ ..............................................................................................................

23

2.2. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ В УСЛОВИЯХ ИНФЛЯЦИИ.....................................................................

24

2.3. ФОРМУЛА ФИШЕРА.................................................................................................................

27

2.4. ИНФЛИРОВАНИЕ И ДЕФЛИРОВАНИЕ ........................................................................................

28

3.

АНАЛИЗ ПРОСТЕЙШИХ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ОСНОВЕ

ЭЛЕКТРОННЫХ ТАБЛИЦ MICROSOFT EXCEL ................................................................

31

3.1. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ФОРМУЛ ДЛЯ РАСЧЕТА ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ................................

31

3.2. ПРИСВОЕНИЕ ИМЕН .................................................................................................................

33

3.3. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ................................................................................

34

3.4. ШАБЛОНЫ ДЛЯ РАСЧЕТА ПАРАМЕТРОВ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ........................................

41

3.5. ПОДБОР ПАРАМЕТРА ...............................................................................................................

42

3.6. ТАБЛИЦА ПОДСТАНОВКИ ........................................................................................................

43

3.7. ДИСПЕТЧЕР СЦЕНАРИЕВ ..........................................................................................................

47

4 . ПОТОКИ ПЛАТЕЖЕЙ............................................................................................................

52

4.1. ВИДЫ ПОТОКОВ ПЛАТЕЖЕЙ И ИХ ПАРАМЕТРЫ .......................................................................

52

4.2. НАХОЖДЕНИЕ НАРАЩЕННОЙ СУММЫ ПОСТОЯННОЙ РЕНТЫ ................................................

54

4.3. НАХОЖДЕНИЕ СОВРЕМЕННОЙ СТОИМОСТИ ПОСТОЯННОЙ РЕНТЫ .........................................

58

4.4. НЕРЕГУЛЯРНЫЕ ПОТОКИ ПЛАТЕЖЕЙ ......................................................................................

61

4.5. ДВУСТОРОННИЙ ПОТОК ПЛАТЕЖЕЙ. ЧИСТАЯ ПРИВЕДЕННАЯ ВЕЛИЧИНА...............................

62

4.6. МОДИФИЦИРОВАННАЯ ВНУТРЕННЯЯ НОРМА ДОХОДНОСТИ (MIRR) ....................................

65

4.6. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПАРАМЕТРОВ ПОСТОЯННЫХ РЕНТ ...................................................................

67

4.7. КОНВЕРСИЯ АННУИТЕТОВ .......................................................................................................

71

5. КРЕДИТНЫЕ РАСЧЕТЫ (ПОГАШЕНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ) .................................

76

5.1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ ..............................................................................................................

76

5.2. ВАРИАНТЫ ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ............................................................................

76

5.3. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ ....................................................................................................

82

ГЛАВА 6. АНАЛИЗ ПОТОКОВ ПЛАТЕЖЕЙ НА ОСНОВЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ТАБЛИЦ

MICROSOFT EXCEL ....................................................................................................................

84

6.1. РАСЧЕТ ПАРАМЕТРОВ ФИНАНСОВЫХ РЕНТ.............................................................................

84

6.2. КРЕДИТНЫЕ РАСЧЕТЫ В ТАБЛИЦАХ MICROSOFT EXCEL ........................................................

85

6.3. НЕРЕГУЛЯРНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ......................................................................................

89

7. ЗАДАНИЯ К ЛАБОРАТОРНЫМ РАБОТАМ......................................................................

94

7.1. ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №1 ..................................................................................................

94

7.2. ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №2. ..................................................................................................

96

7.3. ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №3 ...................................................................................................

97

7.4. ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА № 4 ..................................................................................................

98

7.5. ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА № 5..................................................................................................

99

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ...................................................................................................

100

ГЛОССАРИЙ................................................................................................................................

102

ПРИЛОЖЕНИЕ. ФИНАНСОВЫЕ ФУНКЦИИ EXCEL.....................................................

111

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ..........................................................................................................

112