2 Продавца
Мясник
Водитель
Уборщик
Требования к персоналу
Бухгалтер
Основные требования к сотруднику:
- наличие бухгалтерского образования
- опыт работы
- наличие санитарной книжки
- ответственность
Рабочий день не нормирован, поскольку функции бухгалтера будет выполнять сам индивидуальный предприниматель.
Продавец
Основные требования к сотруднику:
- опыт работы
- санитарная книжка
- опыт работы с мясной продукцией
- ответственность
- возможность работать сверхурочно.
Режим работы 2/2. Рабочий день равен продолжительности работы магазина, т.е. с 9:00 до 20:00. Помимо прямых обязанностей, от продавца также требуется содержать в чистоте рабочее место, а также распределение товара на прилавке.
Мясник
Основные требования к сотруднику:
- опыт работы и наличие профессиональных навыков в разделочном деле мяса
- наличие санитарной книжки
- ответственность
- возможность работать сверхурочно
Режим работы каждый день до 13:00. В обязанности мясника будет входить разделка мяса, согласно требованиям. Возможен полный рабочий день.
Водитель
- опыт работы в перевозке мяса
- санитарная книжка
- опыт работы с мясной продукции
- ответственность
- возможность работать сверхурочно.
В обязанности водителя будет закуп мяса у поставщиков, примерно 2-3 раза в неделю.
Уборщик
Режим работы – необходимо производить уборку помещения 3 раза в день: утром, 12:00-14:00, после закрытия в 20:00.
5 Финансовый план
5.1 План доходов и расходов
Объем продаж мясного магазина подвержен сезонным колебаниям. Продажи в летние месяцы, как правило, ниже, чем зимой. Это связанно с тем, что в теплое время купленную продукцию сложнее хранить, поэтому объем закупок одного потребителя ниже. Сезонность также объясняется, тем, что лето – это сезон отпусков, а также тем, что большинство людей переходят на более легкую пищу.
В целом продажи в теплые месяца будут иметь следующий характер: закупки будут небольшими, а также возможны, единовременные крупные закупки (пикники, выезды на дачу и т.д.).
Прогнозируемый объем продаж будет колебаться в следующих пределах:
- свинина 75-165 кг
- говядина 95- 210 кг
- фарш 20 – 50 кг
- баранина 15 – 30 кг
В целом план продаж представлен в приложении 1.
Прогнозируемая объем выручка в год:
|
Минимальная |
23 143481 |
|
Максимальная |
32177144 |
|
Средняя |
27 669 313 |
Объем выручки по месяца и представлен в приложении 2.
Затраты помесячно представлены в приложении 3.
Прогнозируемый объем прямых затрат:
|
Минимальные |
16096080 |
|
Максимальные |
22894440 |
|
Средние |
19495260 |
Условно постоянные расходы будут равны 63 718р в месяц и 773094,8 р. в год. Состав и объем затрат помесячно представлен в приложении 3.
Расходы на рекламу и сбыт продукции помесячно представлены в приложении 3. В целом расходы составят:
|
|
Сумма, руб. |
Поставщик |
|
Реклама |
240 |
|
|
Пищевая пленка |
300 |
|
|
Пакеты |
300 |
|
|
Прочие материалы |
500 |
|
|
Промоутер |
1120 |
|
|
Итого в месяц |
2460 |
|
|
Итого в год |
29520 |
|
Затраты на труд представлены в приложении 3. Затраты на оплату труда в месяц составят 90 312,39 рублей, а в год 1 083 748,68 рублей.
В целом прогнозируемый объем прибыли представлен в приложении 4. За год прибыль будет составлять:
|
|
Сумма, руб. |
|
Минимальная |
5 267 834 |
|
Максимальная |
8 257 498 |
|
Средняя |
6 762 669 |
Сумма платежей в бюджет в виде 15% по УСН с доходов уменьшенных на величину расходов и прибыль за вычетом налога (чистая прибыль) помесячно представлена в приложении 4.
Сумма налога за год:
|
|
Сумма, руб. |
|
Минимальная |
790175,148 |
|
Максимальная |
1238624,748 |
|
Средняя |
1014400,398 |
Размер чистой прибыли за год:
|
|
Сумма, руб. |
|
Минимальная |
4477659 |
|
Максимальная |
7018874 |
|
Средняя |
5748269 |