5. Анализ финансового состояния и исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности Архива зго
Таблица 7
Показатели по поступлениям и выплатам учреждениям из средств, полученных от приносящей доход деятельности
|
Наименования показателя |
2012 год |
2013 год | ||
|
|
Всего |
% в структуре расходов |
Всего |
% в структуре расходов |
|
Остаток средств |
0,00 |
|
0,00 |
|
|
Поступление всего: |
300 000 |
|
300 000,00 |
|
|
выплаты, всего |
300 000 |
100,00% |
300 000,00 |
100,00% |
|
в том числе |
|
|
|
|
|
Услуги связи |
20 000 |
6,67% |
5 000,00 |
1,67% |
|
Услуги по содержанию имущества |
29 400 |
9,80% |
60 000,00 |
20,00% |
|
Прочие услуги |
48 000 |
16,00% |
65 000,00 |
21,67% |
|
Приобретение основных средств |
72 000 |
24,00% |
75 000,00 |
25,00% |
|
Приобретение материальных запасов |
130 600 |
43,53% |
95 000,00 |
31,67% |
|
|
0,00 |
|
0,00 |
|
Рисунок 1 – Структура выплат Архива из средств, полученных от приносящей доход деятельности, 2012 г.
Рисунок 2 – Структура выплат Архива из средств, полученных от приносящей доход деятельности, 2013 г.
Проанализировав структуру выплат Архива из средств, полученных от приносящей доход деятельности, в 2012 и 2013 гг., заметим, что снизилась доля выплат на услуги связи и приобретение материальных запасов. При этом более, чем вдвое увеличилась доля выплат по услугам, касающимся содержания имущества.
Таблица 8
Показатели по поступлениям и выплатам учреждению
|
Наименования показателя |
Всего 2012 год |
Всего 2013 год |
Всего 2014 год |
|
бюджетные инвестиции |
4 637 000 |
5 024 400 |
5 024 400 |
|
выплаты, всего |
4 637 000 |
5 024 400 |
5 024 400 |
|
в том числе |
|
|
|
|
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда |
3 475 200 |
3 865 800 |
3 865 800 |
|
Прочие выплаты |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Услуги связи |
84 300 |
94 000 |
94 000 |
|
Транспортные услуги |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
|
Коммунальные услуги |
459 146 |
480 440 |
523 740 |
|
Услуги по содержанию имущества |
103 115 |
98 200 |
98 200 |
|
Прочие услуги |
356 963 |
328 000 |
284 600 |
|
Прочие расходы |
102 276 |
101 960 |
102 060 |
|
Приобретение материальных запасов |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
Таблица 9
Структура выплат из средств, полученных учреждением
|
Наименования показателя |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2015 год (прогноз) |
|
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда |
74,95% |
76,94% |
76,94% |
76,94% |
|
Прочие выплаты |
0,02% |
0,02% |
0,02% |
0,02% |
|
Услуги связи |
1,82% |
1,87% |
1,87% |
1,87% |
|
Транспортные услуги |
0,11% |
0,10% |
0,10% |
0,10% |
|
Коммунальные услуги |
9,90% |
9,56% |
10,42% |
11,42% |
|
Услуги по содержанию имущества |
2,22% |
1,95% |
1,95% |
1,95% |
|
Прочие услуги |
7,70% |
6,53% |
5,66% |
4,67% |
|
Прочие расходы |
2,21% |
2,03% |
2,03% |
2,03% |
|
Приобретение материальных запасов |
1,08% |
1,00% |
1,00% |
1,00% |
Более 70% в структуре выплат занимает фонд оплаты труда. Снижается доля выплат по прочим услугам.
Проанализируем изменения выплат Архива ЗГО из всех средств, полученных учреждением:
Рисунок 3 –Выплаты Архива по Оплате труда.
Фонд оплаты труда вырос в 2013г, потом не изменялся.
Рисунок 4 – Выплаты Архива за услуги связи
Услуги связи, как и ФОТ, выросли в 2013 году.
Рисунок 5 – Выплаты Архива за коммунальные услуги
Наблюдается непрерывный рост выплат по коммунальным услугам
Рисунок 6 – Выплаты Архива по прочим услугам
При этом выплаты по прочим услугам имеют линейный убывающий тренд.
Согласно приложению 4 к Порядку составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных, автономных учреждений, учредителем которых является Администрация Златоустовского городского округа, планируемый объем поступления от оказания платных услуг в 2014г. составит:
Таблица 10
Планируемый объем поступления от оказания платных услуг
|
Наименование услуги <*> |
План кол-во |
Цена <*> |
Сумма |
|
Хранение документов на договорной основе |
200 |
335,70 |
67 140,00 |
|
Научно-техническая обработка дел |
150 |
180,00 |
27 000,00 |
|
Исполнение запроса тематического характера с указанием точных дат |
155 |
233,40 |
36 177,00 |
|
Срочное исполнение запроса тематического характера с указанием точных дат |
80 |
350,10 |
28 008,00 |
|
Исполнение биографического запроса с указанием точных дат |
80 |
680,90 |
54 472,00 |
|
Срочное исполнение биографического запроса с указанием точных дат |
20 |
1 021,35 |
20 427,00 |
|
Изготовление нескольких экземпляров архивной справки |
200 |
6,20 |
1 240,00 |
|
Исполнение генеалогических запросов |
15 |
4 160,00 |
62 400,00 |
|
Выдача ксерокопий документов 18 - начала 20 века |
30 |
31,00 |
930,00 |
|
Выдача ксерокопий документов с 1920г. |
30 |
24,80 |
744,00 |
|
Выдача копий архивных документов |
236 |
6,20 |
1 463,20 |
|
итого |
|
|
300 000,00 |
Таблица 11
Источники средств Архива ЗГО
|
|
2012 |
2013 |
2014 |
План на 2015 |
|
Поступление из средств местного бюджета |
3 295 600 |
3 697 000 |
3 697 000 |
3 697 000 |
|
Поступление субвенций из средств областного бюджета по разделу "Межбюджетные трансферты" |
1 341 400 |
1 327 400,00 |
1 327 400,00 |
1 327 400,00 |
|
Средства, полученные от приносящей дозод прибыли |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
|
Рисунок 7 - Структура поступлений Архива ЗГО
Можно сделать вывод, что в структуре поступлений Архива в 2013 г. увеличилась доля субвенций из местного бюджета. С тех пор структура поступлений средств в Архив не менялась.