6. Расчет цеховых расходов

Статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

1. Содержание цехового персонала:

а) заработная плата специалистов и служащих цехов;

б) отчисления на социальное страхование

Итого

2. Содержание зданий и сооружений:

а) заработная плата рабочих, занятых содержанием и уборкой помещений;

б) отчисления на социальное страхование;

в) расходы на освещение, вентиляцию, отопление (1,5-2% от стоимости зданий)

Итого

3. Ремонт зданий и сооружений:

а) заработная плата рабочих, занятых ремонтом (3-3,5% от стоимости зданий и сооружений);

б) отчисления на социальное страхование;

в) материалы, услуги для ремонта (1,5-2,5% от стоимости зданий)

Итого

4. Амортизация зданий и сооружений (табл. 11)

5. Расходы на охрану труда (10% от заработной платы рабочих основного производства)

6. Расходы на исследования, изобретательство (25-30 руб. на одного рабочего основного производства)

7. Износ МБП (1% от стоимости технологического оборудования)

8. Прочие расходы (5% от суммы предыдущих)

Всего по смете

Статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

1. Административно-управленческие расходы:

а) заработная плата административно-управленческого персонала;

б) отчисления на социальное страхование;

в) расходы на служебные командировки (15-30% от заработной платы АУП);

г) канцелярские, типографские, телефонные расходы (2-4% от заработной платы АУП);

д) прочие расходы (10% от суммы предыдущих статей)

Итого

2. Общехозяйственные расходы:

а) содержание прочего заводского персонала;

б) содержание и текущий ремонт зданий и сооружений общезаводского характера (10-5% от их стоимости);

в) производство испытаний, исследований, содержание общезаводских лабораторий (10-15 руб. на одного рабочего ППП);

г) расходы по охране труда и ТБ (1,5-2% от фонда заработной платы ППП);

д) расходы по подготовке кадров (15-25 руб. на одного рабочего ППП);

е) прочие расходы (10% от суммы предыдущих)

Итого

Всего по смете

№ п/п

Вид продукции

Годовой объем производства, ед.

Себестоимость, руб./ед.

Рентабельность, %

Прибыль, руб.

Цена оптовая за ед. продукции, руб./ед.

Товарная продукция, тыс. руб.

1.

2.

т.д.

Наименование показателей

Ед. измерения

Значение

1

2

3

1. Единовременные затраты,

в том числе капиталовложения

тыс. руб.

2. Объемы производства в год (производственная мощность)

ед. (ед./см.)

3. Численность основных рабочих (затраты труда)

чел. (чел.-ч)

4. Материалоемкость (энергоемкость)

ед./ед. (Дж/ед.)

5. Затраты производственные

тыс. руб.

в том числе на единицу продукции

5.1. Заработная плата

5.2. Расходы на эксплуатацию и на содержание оборудования и машин

5.3. Материалы

5.4. Топливо и энергия на технологические цели

тыс. руб. /ед.

1

2

3

6. Среднегодовые платежи по кредиту

тыс. руб.

7. Чистая прибыль

тыс. руб.

8. Уровень рентабельности производства

%

9. Коэффициент эффективности капитальных вложений

10. Срок окупаемости капитальных вложений

лет

11. Фондоотдача

руб./руб.