Операции по движению денежных средств в кассе за 11.01 - 31.01. 200_г.

Хозяйственные операции по кассе за 11.01 -31.0! 200 г. записать в кассовую книгу условно без оформления первичных документов. Нумерацию приходных и расходных кассовых ор­деров проставить самостоятельно.

1. Поступила торговая выручка от заведующей фирмен­ным магазином Антоновой О.И за отчетный период

1. -31.01. 200_г. 350 200 руб. (приходный кассовый ордер).

2. Получено в погашение задолженности по мелкой не­достаче от продавца Сердюковой С.И. 500 руб.

3. Поступило в оплату за реализованную продукцию от ООО «Весна» 50000 руб.

4. Оплачено по счету № 221 от 24.01.9 г. АО «Новый путь» за поставленное сырье для колбасного цеха 82 000 руб

5. Получено с расчетного счета по чеку № 00001 денеж­ные средства в сумме 377000 руб. на выплату заработной платы за предыдущий месяц.

6. Согласно приказа руководителя выдано работнице Ивановой А.И. за счет средств нераспределенной прибыли де­нежные средства на оплату обучения сына в строительном колледже 10 000 руб.

7. Выдана из кассы заработная плата работникам за пре­дыдущий месяц по платежной ведомости 357000 руб.

8. Выплачены из кассы алименты в сумме 5350 руб. Си­доровой А.А. - жене работника предприятия согласно исполни­тельного документа Свердловского районного суда г. Белгорода.

9. Получено в оплату за реализованную продукцию от ЗАО «Лира» по разным приходным кассовым ордерам 95000 руб.

10. Выдан аванс денежных средств СПК «Дружба» под поставку сырья для производства колбасных изделий на сумму 52000 руб.

11. Приобретены канцелярские принадлежности по то­варному чеку №013 от 21.01.9_г. 500 руб. с оплатой денег из кассы организации.

12. Оплачено ООО «Аспик» за полученные от них упа­ковочные материалы 18000 руб., в том числе НДС по приобре­тенным ценностям 3000 руб.

13. Получено в оплату части стоимости путевки в санато­рий «Красиво» от работника Петрова А.И. 2500 руб.

14. Получен в кассу остаток неиспользованных подотчет­ных сумм согласно утвержденного авансового отчета от гл. ин­женера Гончарова И.И. 600 руб.

15. Сдана в банк сводная наличность денежных средств на сумму 350 750 руб.

Тема 2. Учет денежных средств на расчетном счете „ Задание 2.1

1. Составить разработочную ведомость к выписке банк# из расчетного счета Сбербанка за 10.01 - 20.01. 200_г.

2. Произвести записи в журнал-ордер № 2 и ведомость № 2 но счету 51 «Расчетный счет».

Операции но движению денежных средств на расчетном счете оао «Заря» за 10.01 - 20.01. 20 г.

Из банка получена выписка расчетного счета за

10.01.20_г. - 20.01.20_. Сбербанк

Выписка за 10.01.20_г. - 20.01.20_ г.

ОАО «Заря»

Лицевой счет 405028100017040065213

Входящее сальдо 10.01.20_г. 1 468 200 руб.

■ № до­кумен­та	Корреспондентский счет	Дебет	Кредит
001	40502810000200011201	88500
002	4060181032200035012	2000
0328	40502810		23600
0315	40501810		12100
215	40501810	64900
003	70101810	18650
004	70201810.......	23400
005	70201810	27500
023	40502810		110000
3	40502810		131650
008	70101810	377000
	Итого:	601950	277350

Исходящее сальдо на 20.01.200_г. 1 143 600 руб. Ответственный исполнитель: (подпись) Гришина А.А.

К выписке банка из расчетного счета приложены платеж­ные документы:

1. Платежное поручение ОАО «Заря» № 001 от

10.01.20 г. на перечисление с расчетного счета предваритель­ной оплаты ООО «Баграт» под поставку сырья согласно счета

№ 6 от 10.01.200_г. и договора № 146 от 10.12.20 г. в сумме

88 500 руб., в т.н. НДС 13 500руб.

1. Платежное поручение ОАО «Заря» № 002 от

2. 0 г. на перечисление алиментов в филиал Сбербанка

№ 65 на имя Фоминой О.А. 2000 руб.

2. Платежное требование № 0328 от 29.12.20 г. ОАО

«Заря» на зачисление денежных средств от ООО «Гастроном 59» за реализованную продукцию на сумму 23600, в т.ч. НДС 3600 руб.

3. Платежное требование № 0315 ОАО «Заря» от

2. 0 г. на зачисление денежных средств от ООО «Триада»

за реализованную продукцию 12100 руб., в т.ч. НДС 1100 руб.

4. Платежное требование № 215 Белгородской загот­конторы облпотребсоюза от 10.01.20 г. на перечисление де­нежных средств с расчетного счета ОАО «Заря» за сырье на сумму 64900 руб., в т.ч. НДС 9900 руб.

5. Платежное поручение ОАО «Заря» № 003 от

1. 20 г. на перечисление в бюджет налога на доходы физи­ческих лиц по заработной плате за предыдущий месяц в сумме 18650 руб.

6. Платежное поручение ОАО «Заря» № 004 от

1. 20 г. на перечисление суммы по единому социальному

налогу 23400 руб.