5. Отзывной и безотзывной аккредитив.

Отзывной аккред. Может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром (получателем ср-в по аккредитиву). Безотзывной аккред. Не может быть отозвоан.

Аккредитивная форма. Аккредитив - условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.

Аккредитив - соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.

Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.

ulБилет 26.

1. Инфляция. Ее причины и следствия.

Термин “инфляция” буквально означает "вздутие".

Понятие и причины инфляции.

Инфляция связана с «заболеванием» денег, но причины инфляции очень глубинные. Инфляция - это обесценение денег всвязи с нарушением закона денежного обращения. Она проявляется в избытке денежной массы в обращении по сравнению с реальными потребностями оборота в них и росте цен. Это вызвано диспропорциями в процессе общественного воспроизводстваа и курсом экономической политики гос-ва. С лат. инфляция - вздутие ( т.е. вздувается денежная масса и цены). Инфляция используется как средство перераспределения доходов гос-ва, коммерч. предприятий, банков за счет снижения уровня трудящихся, получающих фиксированные доходы.

Причина инфляции связана с диспропорциями в экономике. Такие диспропорции возникали и раньше. Инфляция процесс древний. Но тогда она носила временный и локальный характер до конца ХХв. и была связана с выпуском большого колличества необеспеченных бумажных денег для покрытия бюджетного дифицита. А современная инфляция носит всеохватывающий характер.

Факторы, способствующие инфляции можно объединить в группы - внутренние и внешние.

К внутренним факторам относят:

1) общеэкономические

· ·деформация структуры экономики и неэффективность производства

· засилье, преобладание, большой удельный вес ВПК

· спад производства

2) финансовые

· ·дефицит гос-ого бюджета

· неэффективная налоговая политика

· рост гос-ого долга ( большие расходы по обслуживанию )

· большие задолженности во взаимных расчетах между предприятиями

· нестабильность финансового рынка

3) денежные

· ·чрезмерная эмиссия денег

· увеличение скорости оборота денежной единицы

4) кредитные

· ·кредитная экспансия банков ( увеличение кредитов в целом)

· неэффективное регулирование деятельности банков ( пляска документов, инструкций, их противоречие друг другу - нестабильность банковской системы )

К внешним факторам относят:

1. долларизация экономики ( рост курса иностранной валюты - бегство нашей валюты в иностранную)

2. повышение цен на импортируемые и экспортируемые товары

Инфляция приводит к росту цен и перераспределению валового продукта и богатства в пользу предприятий-монополистов государства и теневой экономики за счет сокращения реальной заработной платы и других доходов широких слоев населения. Инфляция протекает в различных формах и находится под влиянием многих факторов. Рассматривая формы инфляции в укрупненном ввде, можно выделить две: инфляцию очевидную, проявляющуюся в открытом росте цен, и скрытую, опосредованную. Первая форма видна на поверхности явлений, а кторая заключается в обесценении денег, когда повышение цен скрыто (качество товаров понижается, выпускаемые новые товары имеют завышенную цену, не соответствующую потребительским свойствам, из-за нехватки денежных ресурсов задерживаются выдача заработной платы и другие платежи).

Соц-экономические последствия инфляции.

1. Влияние на производство двоякое: в начале повышение цен и прибыли способствует оживлению производства, но в дальнейшем этот процесс превращается в тормоз развития производства, т.к. подрываает интерес к долгосрочным инвестициям и, следовательно, к обновлению производства и усиливает кризисные явления в производстве. Это второе влияние является более сильным и долговременным.

2. Обесценение денежных доходов, особенно для лиц с фиксированными доходами.

3. Перераспределение доходов в пользу гос-ва, коммерческих структур, монополистов, которые могут диктовать цену.

4. Скрытая конфискация денежных средств ( н-р, через налоги )

5. Подрывает стимулы к долгосрочным инвестициям.

6. «Стимулирует» бегство капиталов за границу.

7. Инфляция делает нестабильной кредитно-банковскую систему в целом.

8. Материализация денежных накоплений, т.е. превращение их в товары.

2. Расчеты платежными поручениями через РКЦ.

В нашей стране межбанковские расчеты ориентируются централизованный вариант. Проведение расчетовмежду банками осуществляют специально создаваемые для этих целей органы ЦБР - расчетно- кассовые центры (РКЦ). В РКЦ по месту нахождения коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Для открытия корреспондентских счетов коммерческие банки представляют: заявление на открытие счета, копию зарегистрированного устава (заверенного нотариально), образцы подписей первых лиц банка и оттиска печати банка. Одновременно с открытием счета заключается договор о корреспондентских отношениях с РКЦ ЦБР где предусматриваются права, обязанности обеих сторон и ответственность за выполнение взятых обязательств. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своей клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет — это своего рода “расчетный” счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и не использованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).

Главный принцип по кореспондентским счетам коммерческих банков- это осуществление их строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка для производства платежей ЦБР может оплатить претензии к счету этого банка за счет своего кредита (овердрафта), но по высокой процентнои ставке. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещениеими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за бесперебойность расчетов с другими банками- корреспондентами. ЦБР посредничество в платежах между банками позволяет контролировать и регулировать денежный оборот в стране .

Расчеты между клиентами, имеющими счета в одном учреждении банка, производятся банком, минуя корреспондентский счет, путем прямого списания и зачисления средств по счетам клиентов:

Д-т—расчетный счет плательщика

К-т — расчетный счет получателя.

Минуя корреспондентские счета, могут осуществляться внутрибанковские расчеты, т.е. расчеты между учреждениями, подведомственными одному банку. Они осуществляются через специально открываемый для этих целей балансовый счет №890. Во всех остальных случаях расчеты между коммерческими банками России производятся преимущественно через РКЦ ЦБР и отражаются по корреспондентским счетам, открываемым в них по каждому отдельному банку на балансовом счете № 161 «Счета коммерческих банков и других кредитных учреждений».

Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов. На балансе ЦБР открываются два счета по межбанковским расчетам: № 830 «Начальные межфилиальные обороты» и № 840 «Ответные межфилиальные обороты», расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу — филиалом Б. Оцерации друг друга РКЦ осуществляет на основании специальных документов— авизо, представляющих собой официальное извещение о выполнении расчетной операции. Они могут бытьпочтовыми и телеграфными, а также дебетовыми или кредитовыми (в зависимости от содержания операции).

Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров. В настоящее время коммерческие банки имеют возможность использовать для автоматизации своей деятельности как централизованную систему обработки информации, так и различные варианты локальных систем или обе системы одновременно.

3. Обеспечение денег.

Основа : Создание золотовалютных резервов (это важный фактор)

Валютные резервы ЦБ - 10 млрд.долл ( это на конец 1995 ) На начало 1995 они составляли 1 млрд . долл . По золоту - ок . 240 тонн . ( более половины ресурсов ЦБ )

4. Денежные агрегаты.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежный заем, представляющий собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

Применяется следующий набор основных Денежных агрегатов:

· ·агрегат М-1 - включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты) и средства на текущих банковских счетах;

· агрегат М-2 - состоит из агрегата М-1 плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках (до четырех лет);

· агрегат М-З - содержит агрегат М-2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях;

· агрегат М-4 - состоит из агрегата М-З плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.

В США для определения денежной массы используются четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три, в Англии и Франции - два.

Анализ структуры и динамики денежной массы имеет важное значение при выработке центральными банками ориентиров кредитно-денежной политики.

Для расчета совокупной денежной массы в обращении в Российской Федерации предусмотрены следующие денежные агрегаты:

· ·агрегат М-О - наличные деньги;

· агрегат М-1 - равен агрегату М-О плюс расчетные, текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные счета, счета капительных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, сч eта бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования); плюс вклады в коммерческих банках; плюс депозиты до востребования в Сбер банке;

· агрегат М-2 - равен агрегату М-1 плюс срочные вклады в Сбербанке;

· агрегат М-З - равен агрегату М-2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов.

Использование различных показателей денежной массы позволяет дифференцированно подойти к анализу состояния денежного обращения. Изменение объема денежной массы может быть результатом как изменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота. Скорость обращения денег - показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа.

В промышленно развитых странах в основном исчисляются два показателя скорости роста оборота денег:

· ·показатель скорости обращения в кругообороте доходов - отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно к агрегату М-1 или М-2; этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития;

· показатель оборачиваемости денег в платежном обороте - отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы.

5. Понятие “меновая стоимость”.

Понятие “меновая стоимость”- определяется в процессе приравнивания товарных стоимостей к денежным.

ulБилет 27.

1. Закономерности инфляционного процесса.

Причины инфляции коренятся в воспроизводстве,но непосредственно проявляется она в денежной сфере.Денежный оборот как бы проверяет состояние процесса воспроизводства и остро реагирует на нарушения его пропорций и закона денежного обращения обнаруживая переполнение сферы обращения избыточной массы денег и их обесценение.Независимо от того, в каком звене хозяйства зарождается инфляция,в конечном итоге возникает цепная реакция,поскольку все элементы воспроизводства взаимосвязаны. Нарушение закона денежного обращения порождает несбалансированность денежного спроса и товарного предложения. Эта диспропорция ликвидируется как путем повышения цен,так и подтягиванием денежной массы к взвинченным ценам.Инфляция проявляется в обесценении денег по отношению к товарам,золоту, и иностранной валюте.

Обесценение денег по отношению к товарам выявляется в общем росте товарных цен - оптовых и особенно розничных - и соответствующим падении покупательной способности денег. Модификация роли золота как денежного товара определяет особенности измерения инфляционного обесценения кредитных денег в виде повышения цены золота на рынке, где происходит их фактический размен. При наличии официальной цены золота появляется лаж- надбавка к ней, выраженная в кредитных и бумажных деньгах.

Обесценение денег находит свое выражение в падении куса национальной валюты по отношению к иностранным денежным единицам.

2. Денежная реформа как способ радикального изменения ден. системы:

полное или частичное преобразование ден . сист . с целью упорядочения и укрепл . ден . обращения . Виды ден . реформ :

1 . Переход от одного типа ден . сист. к другому или от одного ден . товара к другому .

2 . Замена ставшей неполноценной или обесцененной монеты полноценной или неразменных ден знаков - разменными .

3 . Изменения в системе эмиссии денег .

4 . Стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению ден . обращения .

5 . Образование ден . системы .

Цель любой реформы - стабилизация ден . системы страны .

Рассмотрим ден . реформы России : в дореволюц . России было две реформы : 1 ) . Реформа Канкрина ( 1839 - 1843 ) Она заключалась в девальвации ассигнационного рубля и установлении серебряного монометаллизма . В 1841 г . были выпущены новые ден . знаки - кредитные билеты , размениваемые на серебро . 2 ) Реформа Витте ( 1895 - 1897 ) Она ввела

золотой монометаллизм .

В послеоктябрьский период была проведена реформа (1922 - 24 ) - перестройка ден . системы страны ( переход от выпуска бумажных к кредитным деньгам ) , была построена социал . ден . сист . России . Она была централизована и подчинена гос -ву в лице Госбанка . Страна получила устойч . ден . ед . , что послужило дополн . импульсом для развития экон - ки , развития фин . - кред . сист .

В годы Велик. Отеч . войны ден. обращ. испытывало большие трудности. Для ликвидации последствий войны нужна была ден. реф. , которая ликвидировала бы избыточную ден. массу.

Ден. реф. началась в 1947 и заключалась в обмене находивш. в обращении денег на вновь выпущенные , и переоценке сбережений населения в сберкассах и в форме облигаций. Результатом были ликвидация последствий войны в ден. сист. ,укрепление ден. ед-цы и повышенния значения всех ff денег.

Глубокая ден . и банк . реформа происходит в процессе создания рын . экон - ки начиная с 1988 по наст . вр . Здесь в определ . мере сказались процессы распада СССР , необходим . создания собств . ден . системы .