2.3 Проблемы привлечения сбережений населения в банке

С целью выявления проблем управления финансовыми ресурсами Банка проведем оценку эффективности управления финансовыми ресурсами отделения Банка в настоящее время.

Эффективность управления ресурсами Банка определяется на основе следующих показателей:

- Доходность активов, доходности привлеченных и собственных средств.

Основным показателем эффективности управления финансовыми ресурсами банка является показатель доходности, отражающий отдачу собственного капитала:

К1	=	Прибыль	*	100%
		Собственные средства

(2.1)

Данный показатель характеризует прибыль, приходящуюся на 1 рубль собственных средств.

В современных условиях возможности роста К1 за счет уменьшения показателя достаточности капитала ограничены, поскольку рост активов должен подкрепляться расширением ресурсной базы. Но в условиях конкуренции многие банки не имеют возможности довести до оптимального уровня отношение капитала к активам.

Резервом увеличения доходности остается повышение степени прибыльности активов (К2). Данный показатель характеризует рентабельность активных операций и оценивает величину прибыли на 1 рубль активов.

Основные направления работы Банка по улучшению рентабельности активных операций (К2) можно определить, разложив этот показатель на два сомножителя:

Прибыль	=	Доходы	*	Прибыль
Активы		Активы		Доходы

,

К2 = К4*К5 (2.2)

Прибыльность активов находится в прямой зависимости от доходности активов (К4) и доли прибыли в доходах банка (К5). С помощью анализа динамики каждого из показателей можно выявить, какой из них оказывает большее влияние на прибыльность активов.

Расчет показателей эффективности использования финансовых ресурсов сведем в таблицу.

Таблица 2.7

Показатели эффективности использования финансовых ресурсов в Банке за 2009-2011 гг.

Показатель	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
А	1	2	3
Доходы банка, тыс.руб.	20 108 306	21 145 417	29 488 075
Чистая прибыль, тыс.руб.	1 843 756	450 308	2 946 035
Доля прибыли в доходах банка, % (К5)	9,17	2,13	9,99
Собственные средства, тыс.руб.	9 560 179	11 875 033	14 955 570
Прибыльность капитала (собственных средств), % (К1)	19,29	3,79	19,99
Активы, тыс.руб.	79486859	90187253	97037611
Прибыльность активов банка, % (К2)	2,32	0,5	3,04
Доходность активов, % (К4)	25,3	23,45	30,39
Привлеченные средства, тыс.руб.	69 926 680	78 312 220	82 082 041
Доходность привлеченных средств, %	28,76	27,00	35,93
Чистая ссудная задолженность, тыс.руб.	53 361 418	68580950	76784680
Соотношение привлеченных и размещенных в кредитные средства, %	1,31	1,14	1,07

Итак, анализ показателей эффективности использования финансовых ресурсов показал, что доходность Банка была очень низкая в 2009 году, но в 2010 году достигла уровня 2008 года и составила 19,99%. Доходность активов Банка в 2010 году достигла 30%, что стало возможным за счет расширения рынка розничного кредитования.

Рентабельность капитала также достигла уровня 2008 года, при этом превысила размер доли чистой прибыли в доходах банка. Доходность привлеченных средств к 2010 году выросла, что было вызвано прежде всего высоким ростом доходов от розничного портфеля. А вот соотношение привлеченных и размещенных средств в 2010 году снизилось до 1,07 с 1,31 в 2008 году, что характеризуется снижением темпов роста размещенных средств (ссудной задолженности).

Проанализируем структуру привлеченных средств по срочности (табл. 2.8).

Таблица 2.8

Структура привлеченных средств по срочности за 2009-2011 гг. на начало года, %

Показатель	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
До 1 года	48	45	40
1-3 года	29	30	25
Свыше 3 лет	23	25	35
ИТОГО	100	100	100

В целом, как показал анализ привлеченных средств по срочности, структура практически не изменилась, большую долю составляют привлеченные средства до 1 года.

В этой связи банку необходимо предпринять меры для увеличения соотношения привлеченных и размещенных средств, что возможно сделать за счет расширения рынка кредитования клиентов. Привлекать ресурсы возможно за счет вкладов населения, а также за счет других проектов, например зарплатных карт, активной работы с VIP-клиентами.

В целом, по Банку можно сделать вывод, что, несмотря на финансовый кризис, Банку удалось выйти на положительную прибыль в 2009 году, хотя многие коммерческие банки России в этот год сработали с убытком. 2010 год слал знаковым для Банка, поскольку в этот период Банк активно набрал обороты и увеличил вою прибыль почти в 7 раз в сравнении с кризисным 2009 годом, что стало возможным за счет эффективного управления ресурсами Банка.