11.3. Основы организации банковского кредита

Для получения кредита оформляется кредитный договор. По кредит­ному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязу­ется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Договорные обязательства кредита отличаются от аналогичных обязательств займа¹. Предметом кредитного договора может быть

только денежная сумма, предметом займа — также и вещи, определен­ные родовыми признаками. Кредитный договор оформляется в пись­менной форме сторонами под страхом недействительности (ничтож­ности), несоблюдение письменной формы в договоре займа влечет лишь запрет ссылаться в случае спора на свидетельские показания. Договор займа в некоторых случаях предполагается беспроцентным, что невозможно для кредитного договора. Предусмотрены следующие способы предоставления кредитов: разовый кредит, открытие кредит­ной линии, кредитование расчетного счета клиента, участие банка в предоставлении денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе и др.

Разовые кредиты, или целевые ссуды предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение различных потребностей. Каж­дая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором. В договоре указываются цель, сумма кредита, срок его возврата, процент­ная ставка и способы обеспечения кредита. Выдача кредита происходит единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета, с зачис­лением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Погашение ра­зовых кредитов может быть как разовым платежом по окончании установленного срока, так и периодически в соответствии с согласо­ванными с банком сроками и суммами.

Кредитная линия — это обязательство коммерческого банка пре­доставить заемщику денежную сумму в течение оговоренного срока при соблюдении одного из следующих условий: 1) общая сумма кре­дита не превышает максимального размера (лимита), определенного договором (соглашением) сторон; 2) в период действия договора (со­глашения) размер единовременной задолженности клиента банку не превысит ее установленного лимита. Различают кредитную линию под лимит выдач (невозобновляемая кредитная линия) и кредит под лимит задолженности (возобновляемая кредитная линия).

Под кредитной линией под лимит выдач понимается договор, в соответствии с которым предусмотрена выдача кредитов нескольки­ми суммами: в пределах общей суммы договора (независимо от час­тичного погашения); в пределах общего срока договора. Под кредит­ной линией под лимит задолженности понимается договор о предо­ставлении заемщику ссуды, в котором определен максимальный размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полу­ченным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается воз­можность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

Разница между названными кредитными линиями состоит в том, что в невозобновляемой лимитируется оборот по выдаче кредита, при возобновляемой — ежедневный остаток ссудной задолженности кли­ента банку. Максимальная сумма кредита в течение кредитного сро­ка при возобновляемой кредитной линии не лимитируется. Неодно­кратные выдачи и погашения кредита в рамках договора под лимит задолженности являются главным достоинством возобновляемой кредитной линии.

Особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуще­ствляет кредитование расчетного или текущего счета клиента, — когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиен­та. Такая практика кредитования получила название овердрафт (от англ. «overdraft» — сверх плана). Банк осуществляет платежи несмот­ря на отсутствие на счете клиента денежных средств. Это — льготная форма кредитования, так как кредит должен предоставляться доста­точно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при времен­ном недостатке или краткосрочном отсутствии у заемщика средств для совершения платежей. Такой кредит предоставляется на непро­должительный срок. В отличие от обычных ссуд в погашение задол­женности направляются все суммы, поступающие на текущий счет клиента банка.

Если заемщику предоставляется кредит за счет объединения ресур­сов нескольких банков, такой кредит называется синдицированным, или консорциальным. Он используется в тех случаях, когда объем кредита или кредитный риск слишком велик для одного банка. Субъектами кредит­ных отношений выступают как минимум два банка и один заемщик. Этот вид кредита используется как для краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. В краткосрочном периоде объектом кредитования вы­ступают потребности, связанные с текущей деятельностью заемщика. Объектами долгосрочного синдицированного кредита выступают по­требности инвестиционной сферы (модернизация и техническое пере­вооружение, строительство нового предприятия, разработка и добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.д.). Организатором кредитования на синдицированной основе выступает банк-агент. Как правило, это надежный и устойчивый банк с достаточ­но большими пассивами, имеющий опыт проведения крупномасштаб­ных операций, обладающий надежными и обширными связями, квали­фицированными кадрами, пользующийся высокой репутацией в банков­ской системе. Банк-агент выполняет исключительно технические и административные функции: ведет переговоры с клиентурой о креди­те, изучает предложенный проект, возможные риски, оценивает обеспе­чение кредита и т.д.

Технология синдицированного кредитования в России имеет раз­ные варианты. Например, банки — участники синдицированного кре­дита от своего имени заключают один общий кредитный договор с

заемщиком, в котором определяют права и обязанности сторон. На­ряду с другими обязательными сведениями указываются цель креди­та, его сумма, срок, валюта кредита, обеспечение, период использо­вания кредита, период его погашения, условия установления процен­тной ставки; доля участия банков-кредиторов в общем лимите кредитования; нрава и обязанности заемщика по отношению ко всем банкам-кредиторам; порядок использования заемщиком лимита кре­дитования и погашения задолженности по ссуде, процентам; и т.д.

После подписания кредитного договора заемщик может обращать­ся в банк-агент за кредитом. Каждый банк-участник открывает у себя заемщику ссудный счет и переводит требуемую сумму в банк-агент для зачисления на открытый заемщику расчетный счет. Как только банки-участники зачислили свою долю на корреспондентский счет банка-агента, их обязательства считаются выполненными. Погаше­ние задолженности заемщиком осуществляется через банк-агент. При этом задолженность всем банкам-участникам погашается либо одновременно, либо пропорционально выданным долям кредита ис­ходя из установленной доли участия. Существуют и другие вариан­ты выдачи синдицированного кредита.

(?) Контрольные вопросы и задания

1. Определите понятие «кредит». В каких формах он выступает? Чем вызвана объективная необходимость существования кредита?

2. Кто является субъектами кредитных отношений? Как изменилась их роль с образованием банков?

3. Могут ли кредитные отношения осуществляться без участия банков?

4. Перечислите основные функции кредита, дайте характеристику каж­дой из них.

5. Назовите базовые принципы кредитования.

6. Какие функции выполняет банк? Чем отличается банк от других финансовых посредников?

7. В чем заключается практическое значимость функции банка, состо­ящей в аккумуляции и мобилизации денежного капитала?

8. Определите роль, сформулируйте значение, перечислите виды кон­сультационного обслуживания клиентов банка.

9. Зачем нужен кредитный договор? Кем он составляется?

10. При каких обстоятельствах выдается разовый кредит?

11. Что такое кредитная линия? В чем различие кредитной линии под лимит выдач от кредитной линии под лимит задолженности?

12. В каких случаях и с какой целью применяется овердрафт?

13. Как осуществляется синдицированное кредитование?