Меморіальний ордер № 1

за __________200_ року

(назва установи)

І

21689410

дентифікаційний код

за ЄДРПОУ

Накопичувальна відомость за касовими операціями

№ з/п	Дата звіту касира	Дебет субрахунку 301					Кредит субрахунку 301
		до кредиту субрахунків					до дебету субрахунків
						Разом							Разом
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14

Залишок на початок місяця………. Залишок на кінець місяця…_____________

Виконавець : бухгалтер Сума оборотів за меморіальним ордером ____________

(посада) (підпис) (ініціали та прізвище)

Перевірив: Нач.фін.служби _________

(посада) (підпис) (ініціали і прізвище)

Головний бухгалтер : ___________________ -------------------- « » 200_ р.

(підпис) (ініціали і прізвище)

Додаток на ____________ аркушах

Коментар до форми: Меморіальний ордер №1 застосовується при обробці звітів касирів з метою систематизації оборотів у касі за поточний місяць. Кожен звіт касира заноситься до накопичувальної відомості за відповідними кореспондентськими субрахунками одним рядком, тобто записуються всі обороти в касі з надходження та витрачання коштів за дебетом чи кредитом відповідних субрахунків рахунку 30 “Каса”.

Оскільки операції із надходження готівкових коштів з реєстраційних (спеціальних реєстраційних, поточних) рахунків до каси установи та із внесення готівкових коштів з каси на реєстраційні (спеціальні реєстраційні, поточні) рахунки також відображаються в меморіальному ордері N 2 або N 3, то при перенесенні підсумків руху коштів у касі з накопичувальної відомості до книги “Журнал-головна” ці обороти виключаються. Позиція “Сума оборотів за меморіальним ордером” у вигляді відповідної кореспонденції рахунків переноситься до книги “Журнал-головна”.

Військова частина А – 0005

Типова форма № 381 (бюджет)

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Державного казначейства України

від 27.07.2000 р. № 68

Код за ДКУД

(назва установи)