Міністерство фінансів України

Харківський інститут фінансів

Українського державного університету

фінансів та міжнародної торгівлі

Кафедра фінансів і кредиту

Методичні вказівки до

проведення практичних занять з навчальної

дисципліни

«Банківські операції»

для студентів ЗАОЧНОЇ форми навчання

освітньо-кваліфікаційний рівень – бакалавр

ГАЛУЗЬ ЗНАНЬ – 0305 «еКОНОМІКА ТА ПІДПРИЄМНИЦТВО»

нАПРЯМ ПІДГОТОВКИ - 6.030508 «фінанси і кредит»

Укладач Шибалкіна В.М., ст. викладач

Розглянуто та ухвалено

на засіданні кафедри

Протокол засідання кафедри

від 31.08.2011 № 1

Харків

2 0 1 1

Практичне заняття 1 Тема «Визначення плати за кредит»

Мета: з'ясувати порядок визначення плати за кредит та її важливість в структурі доходів банків

План

1. Яким чином кредитна політика банківської установи впливає на диференціацію плати за кредит?

2. Як способи захисту від кредитного ризику забезпечують максимізацію плати за кредит?

Методичні вказівки до:

Ситуації 1:

де, І – розмір плати за користування кредитом;

к – сума кредиту;

і – процентна ставка у вигляді десяткового дробу;

n – термін користування грошима (у днях).

Ситуації 2:

де, І – розмір плати за користування кредитом;

к – сума наданого кредиту;

і – процентна ставка у вигляді десяткового дробу;

n_м – термін користування грошима у місяцях.

Ситуації 3:

де, І – розмір плати за користування кредитом;

к – сума наданого кредиту;

і_м – процентна ставка у вигляді десяткового дробу за місяць;

n_м – термін користування грошима у місяцях.

Ситуації 4:

І = R i n_p

де, І – сума відсотків за користування позикою;

і – ставка відсотків за користування кредитом;

n_p – термін користування позикою у роках.

Ситуації 5:

де, І_кв – сума відсотків за користування позикою;

і_к – ставка відсотків за користування кредитом за квартал;

n_к –термін користування позикою у кварталах.

Ситуації 6:

1) Для визначення оптимальної процентної ставки спочатку розраховується мінімально припустимий дохід (Д) за формулою:

де, % В – процентні витрати за залученими ресурсами, %;

М_пр. – мінімальна норма прибутку від кредитної операції, %;

Д – мінімально припустимий дохід за позикою як сума процентних та комісійних платежів, гр. од.;

В – операційні витрати банку з оформлення та обслуговування кредиту, гр. од.;

К_з – основна сума кредиту + відповідна сума обов’язкового резерву та коррахунку банку в НБУ.

2) Оптимальна процентна ставка за кредитом розраховується за формулою:

R₀ = (Д/К) (360/n)

де, R₀ - оптимальна процентна ставка, %;

Д – мінімально припустимий дохід;

К – основна сума кредиту;

n – термін кредитування у днях.

Ситуація 1

АТ для погашення заборгованості за рахунками постачальників прагне взяти короткостроковий кредит під 10 % річних. Рік не високосний. Позика у 30 тис. грн. надається на термін з 20 січня до 5 березня. Визначити величину сплачених процентів і загальну суму боргу.

Ситуація 2

КБ надає кредит у сумі 3 млн. грн. на рік під 16 % річних за плаваючою процентною ставкою. Через 2 місяці ставка становила 20 %, а через 8 місяців після надання кредиту вона збільшилась до 40 %. Обчислити, яку суму повинен повернути позичальник через рік після надання йому кредиту.

Ситуація 3

Кредит для купівлі автомобіля у 15,65 млн. грн. відкрито на 4 роки під 12 % річних. Покупець погодився сплатити 3 млн. грн. у момент оформлення кредиту, а решту боргу – щомісячно впродовж усього терміну дії кредитної угоди. Обчислити суму щомісячного погашення кредиту.

Ситуація 4

Кредит у сумі 100 тис. грн. було отримано 10.07.2005 року, термін дії кредитної угоди 2 роки, ставка відсотків за користування кредитом – 25 %. Яку суму відсотків сплатить клієнт?

Ситуація 5

Кредит у сумі 200 тис. грн. було надано 1.04.2005 року і термін погашення – 1.04.2006 року, ставка відсотку у 2005 році була 21 %, а у 2006 році – 25 %. Обчислити суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо

Практичне заняття 2

Тема : «Розрахунок показників по активних і пасивних банківських операціях»

Мета – зрозуміти важливість прибутку від цінних паперів та опанувати підходи до його розрахунку.

План

1. Охарактеризуйте індекси українського фондового ринку та покажіть їх місце при визначенні доходів від операцій з цінними паперами

2. Яку роль відіграють ОВДП у формуванні ресурсної бази ПАТ України.

Методичні вказівки до:

Ситуації 1:

Платіжне покриття = Балансовий прибуток – Податок на прибуток

Процентні платежі

Ситуації 2:

де РВ – розрахункова вартість цінного папера;

Д - оцінна сума доходу цінного папера за відповідний період (місяць, квартал, рік);

d – ставка KIBOR за відповідний період;

t – кількість періодів сплати доходу (місяць, квартал, рік);

r - пропорційна частка участі в капіталі емітента.

Ситуації 3:

Де РВ - розрахункова вартість цінного папера;

Д - оцінна сума доходу цінного папера за відповідний період (місяць, квартал, рік);

d – ставка KIBOR за відповідний період;

t – кількість періодів сплати доходу (місяць, квартал, рік);

НВ – номінальна вартість цінного паперу;

n – кількість періодів (місяць, квартал, рік), що залишилися до погашення цінного паперу;

Ситуації 4:

де ММ – середня норма доходу облігацій;

FV – номінальна вартість облігацій;

С – купонний платіж за окремий період;

PV – вартість придбання облігацій;

К – кількість періодів нарахування та здійснення купонних платежів, що залишилися до погашення облігацій.

де СМ – поточна дохідність облігацій;

С – купонний платіж за період;

PV – вартість придбання облігацій

де GM – загальна дохідність облігацій.

Ситуації 5:

де D – середньозважений термін погашення облігації;

r – ринкова ставка процента.

Ситуації 6:

де D – річна ставка дисконту, %;

R – річна процентна ставка, %;

n - кількість днів до погашення векселя

де АР – сума, що виплачується пред’явнику за врахований вексель;

NV – номінальна вартість векселя.