2. Кредитні відносини: характеристика, структура, види
Кредитні відносини виникають з приводу перерозподілу позиченої вартості на засадах повернення.
Об’єкт
кредиту
Суб’єкт кредиту (кредитор)
Суб’єкт
кредиту
(позичальник)
Позичена вартість
Рис.14. Структура кредитних відносин
Позичена вартість є реальною (у грошовій або товарній формі) й фактично переданою кредитором позичальнику. Така передача оформлюється відповідною угодою з дотриманням вимог чинного законодавства і називається позичкою.
Кредитори - це учасники кредитних відносин, які мають у своїй власності вільні кошти і передають їх у тимчасове користування іншим суб'єктам.
Позичальники — це учасники кредитних відносин, які мають потребу в додаткових коштах і одержують їх у позичку від кредиторів.
Рух позиченої вартості в процесі кредитних відносин
а кумуляція вільної вартості кредитором
розміщення вільної вартості в позичку
використання позичальником коштів, одержаних у тимчасове користування
вивільнення використаних позичальником коштів з обороту
повернення позиченої вартості кредитору зі сплатою %
Основні ознаки кредитних відносин:
Економічна самостійність кредиторів і позичальників
Добровільність та рівноправність
Не змінюють власника позиченої вартості, з приводу якої вони виникають
Виникають у зв'язку з рухом вартості (грошей чи матеріальних цінностей)
Нееквівалентність - переміщення позиченої вартості не супроводжується зустрічним рухом відповідного еквіваленту
Платність - позичальник повертає кредитору більшу масу вартості, ніж одержує від нього
Види кредитних відносин за суб'єктами кредитної угоди
1. Між банками та підприємствами
2. Між банками та державою
3. Між підприємствами
4. Між банками та населенням
5. Між фізичними особами
6. Між підприємствами та населенням
7. Між банками
8. Зовнішньоекономічні
3. Зв'язок кредиту з іншими економічними категоріями
Гроші
Капітал
Товар
Процент
Торгівля
Фінанси
Рис.15. Зв'язок кредиту з іншими економічними категоріями
Спільні риси кредиту з іншими економічними категоріями
• вони всі є вартісними категоріями;
• гроші як засіб платежу з'явилися на ґрунті кредитних відносин;
• кредит у функції перерозподілу вартості обслуговує рух капіталу, сприяє формуванню фінансових ресурсів, розвитку торгівлі;
• завдяки розвитку кредиту гроші набувають статусу капіталу
Відмінності кредиту від інших економічних категорій |
||
Ознака
|
Назва економічної категорії |
|
Гроші |
Кредит |
|
Суб'єкти економічних відносин |
Продавець-покупець |
Кредитор-позичальник |
Характер руху вартості |
Зустрічне, еквівалентне переміщення двох різних форм вартості товарної та грошової |
Нееквівалентне переміщення вартості у грошовій або в товарній формах |
Призначення в процесі суспільного відтворення |
Забезпечити реалізацію споживної вартості га довести її до споживача |
Задовольнити потреби у додаткових коштах одних суб'єктів та сприяти вигідному розміщенню вільних коштів - для інших |
Сфера використання |
Обслуговують реалізацію ВВП (крім бартеру) |
Обслуговує рух частини ВВП у процесі відтворення |
Власник вартості |
Право власності на гроші переходить від платника до одержувача |
Власником завжди залишається кредитор |
|
Фінанси |
Кредит |
Механізм формування |
Формуються в процесі розподілу ВВП |
Формується в процесі перерозподілу ВВП |
Характер руху вартості |
Пов'язаний зі зміною власності, не є зворотним і платним |
Вартість передається на умовах строковості, поверненості га платності |