- •Методичні вказівки до виконання контрольної роботи з дисципліни “Бухгалтерський облік” для студентів спеціальності 7.050104 “Фінанси” заочної форми навчання. - Полтава: ПолтНту, 2006. – 33 с.
- •1 Загальні положення
- •2 Структура контрольної роботи та рекомендації до її виконання
- •Список використаних джерел
- •3 Загальні вимоги до оформлення
- •Перелік навчально-методичної та нормативної літератури
- •Додаток в
- •Вихідні дані до розділу 1 “Класифікація господарських засобів та складання балансу” (варіанти 8 - 14)
- •Вихідні дані до розділу 1 “Класифікація господарських засобів та складання балансу” (варіанти 15 - 21)
- •Вихідні дані до розділу 1 “Класифікація господарських засобів та складання балансу” (варіанти 22 - 28)
- •Вихідні дані до розділу 1 “Класифікація господарських засобів та складання балансу” (варіанти 29 - 35)
- •Вихідні дані до розділу 2 “Основна процедура бухгалтерського обліку”
- •Вихідні дані до розділу 2 “Основна процедура бухгалтерського обліку”
- •Вихідні дані до розділу 2 “Основна процедура бухгалтерського обліку”
- •Вихідні дані до розділу 2 “Основна процедура бухгалтерського обліку”
Вихідні дані до розділу 2 “Основна процедура бухгалтерського обліку”
Таблиця Г.3 Інвентар підприємства (варіанти 10 - 18)
№ з/п |
Види господарських засобів та джерела їх утворення |
Суми за варіантами завдань, грн. |
||||||||
Вар. 10 |
Вар. 11 |
Вар. 12 |
Вар. 13 |
Вар. 14 |
Вар. 15 |
Вар. 16 |
Вар. 17 |
Вар. 18 |
||
|
|
Готова продукція |
56500 |
45200 |
33900 |
28250 |
62150 |
67800 |
70625 |
73450 |
79100 |
|
|
Векселі видані |
83200 |
66560 |
49920 |
41600 |
91520 |
99640 |
104000 |
108160 |
116480 |
|
|
Будівлі |
590900 |
472720 |
354540 |
295450 |
649990 |
709080 |
738625 |
768170 |
827260 |
|
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
34400 |
27520 |
20640 |
17200 |
37840 |
41280 |
43000 |
44720 |
48160 |
|
|
Забезпечення виплат відпусток |
23700 |
18960 |
14220 |
11850 |
26070 |
28440 |
29625 |
30810 |
33180 |
|
|
Заборгованість з оплати праці |
75400 |
60320 |
45240 |
37700 |
82940 |
90480 |
94250 |
98020 |
105560 |
|
|
Заборгованість перед органами соціального страхування |
27900 |
22320 |
16740 |
13950 |
30690 |
33480 |
34875 |
36270 |
39060 |
|
|
Заборгованість по розрахунках із бюджетом |
19800 |
15840 |
11880 |
9900 |
21780 |
23760 |
24750 |
25740 |
27720 |
|
|
Каса |
1800 |
1440 |
1080 |
900 |
1980 |
2160 |
2250 |
2340 |
2520 |
|
|
Короткострокові кредити банку |
90700 |
72560 |
54420 |
45350 |
99770 |
108840 |
113375 |
117910 |
126980 |
|
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
97500 |
78000 |
58500 |
48750 |
107250 |
117000 |
121875 |
126750 |
136500 |
|
|
Машини та обладнання |
141700 |
113360 |
85020 |
70850 |
155870 |
170040 |
177125 |
184210 |
198380 |
|
|
МШП |
12300 |
9840 |
7380 |
6150 |
13530 |
14760 |
15375 |
15990 |
17220 |
|
|
Незавершене виробництво |
42800 |
34240 |
25680 |
21400 |
47080 |
51360 |
53500 |
55640 |
59920 |
|
|
Паливо |
6300 |
5040 |
3780 |
3150 |
6930 |
7560 |
7875 |
8190 |
8820 |
|
|
Поточний рахунок у банку |
77900 |
62320 |
46740 |
38950 |
85690 |
93480 |
97375 |
101270 |
109060 |
|
|
Поточні зобов'язання за одержаними авансами |
25000 |
20000 |
15000 |
12500 |
27500 |
30000 |
31250 |
32500 |
35000 |
|
|
Сировина й матеріали |
73100 |
58480 |
43860 |
36550 |
80410 |
87720 |
91375 |
95030 |
102340 |
|
|
Тара і тарні матеріали |
5200 |
4160 |
3120 |
2600 |
5720 |
6340 |
6500 |
6760 |
7280 |
|
|
Транспортні засоби |
172300 |
137840 |
13380 |
86150 |
189530 |
206760 |
215375 |
223990 |
241220 |
Таблиця Г.4 Журнал реєстрації господарських операцій (варіанти 10 – 18)
№ з/п |
Зміст господарської операції |
Суми за варіантами завдань, грн. |
||||||||
Вар. 10 |
Вар. 11 |
Вар. 12 |
Вар. 13 |
Вар. 14 |
Вар. 15 |
Вар. 16 |
Вар. 17 |
Вар. 18 |
||
1 |
Перераховано з поточного рахунку грошові кошти на погашення заборгованості перед органами соціального страхування |
19800 |
15840 |
11880 |
9900 |
21780 |
21780 |
24750 |
25740 |
27720 |
2 |
З поточного рахунку кошти надійшли в касу підприємства |
53600 |
42880 |
32160 |
26800 |
58960 |
64320 |
67000 |
69680 |
75040 |
3 |
Видано з каси заробітну плату працівникам |
53000 |
42400 |
31800 |
26500 |
58300 |
63600 |
66250 |
68900 |
74200 |
4 |
Оприбутковано матеріали, оплата за які постачальникам не здійснена |
45000 |
36000 |
27000 |
22500 |
49500 |
54000 |
56250 |
58500 |
63000 |
5 |
Отримано грошові кошти від покупців і замовників на поточний рахунок |
25400 |
20320 |
15240 |
12700 |
27940 |
30480 |
31750 |
33020 |
35560 |
6 |
Видано з каси готівку підзвітній особі |
600 |
480 |
360 |
300 |
660 |
720 |
750 |
780 |
840 |
7 |
На поточний рахунок одержано короткостроковий кредит банку |
27500 |
22000 |
16500 |
13750 |
30250 |
33000 |
34375 |
35750 |
38500 |
8 |
Погашено з поточного рахунку заборгованість перед постачальником |
30000 |
24000 |
18000 |
15000 |
33000 |
36000 |
37500 |
39000 |
42000 |
9 |
Відпущено зі складу матеріали у виробництво |
31600 |
25280 |
18960 |
15800 |
34760 |
37920 |
39500 |
41080 |
44240 |
10 |
Нараховано зарплату робітникам виробництва |
24000 |
19200 |
14400 |
12000 |
26400 |
28800 |
33750 |
31200 |
33600 |
11 |
Погашена з поточного рахунку заборгованість перед бюджетом |
10000 |
8000 |
6000 |
5000 |
11000 |
12000 |
12500 |
13000 |
14000 |
12 |
Отримано на склад товари від постачальника |
12700 |
10160 |
7620 |
6350 |
13970 |
15240 |
15875 |
16510 |
17780 |