Тема 22. Методика розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем

Тест 1. Поясніть, чим визнаються в окремій криміналістичній методиці розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем особливості та розмір матеріальних цінностей, вилучених унаслідок злочину:

1) обставиною, що не має ніякого значення для розслідування цього злочину;

2) обов’язковою ознакою привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, без якої немає підстави для порушення кримінальної справи про цей злочин;

3) обставиною, що має бути встановлена під час допиту свідків;

4) обставиною, яка підлягає доказуванню під час розслідування зазначеного злочину;

5) обставиною, що має бути встановлена документальною ревізією або судово-бухгалтерською експертизою.

Тест 2. Визначте, що з наведеного не належить до криміналістичної характеристики привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем:

1) об’єкт злочину;

2) предмет безпосереднього посягання;

3) слідова картина злочину;

4) спосіб учинення привласнення, розтрати майна або заволо- діння ним шляхом зловживання службовим становищем;

5) дані про особу злочинців, які вчиняють цей злочин.

Тест 3. Усіченим способом учинення привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем визнається такий, що містить дії з:

1) підготовки і приховування злочину;

2) безпосереднього вчинення (вилучення майна);

3) приховування злочину;

4) підготовки, безпосереднього вчинення (вилучення майна), приховування злочину;

5) підготовки і безпосереднього вчинення (вилучення майна) або безпосереднього вчинення і приховування злочину.

Тест 4. Оцініть наведені твердження, оберіть логічно обгрунтоване. „Створення необлічених резервів матеріальних цінностей (грошей, майна) – це

1) підготовка до їх вилучення – складова способу учинення привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим станови­щем”;

2) спосіб приховування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем – самостійний елемент криміналістичної характеристики цього злочину”;

3) підготовка до їх вилучення і одночасно приховування цього факту – скла­дова способу учинення привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем ”;

4) спосіб підготовки привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шля­хом зловживання службовим становищем – самостійний елемент криміналістичної характеристики цього злочину”;

5) спосіб учинення привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шля­хом зловживання службовим становищем лише в окремих сферах економіки ”.

Тест 5. Порушення технології виробництва як прийом створен- ня необліченого резерву матеріальних цінностей під час учинення привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим станови­щем використовується у сфері:

1) закупівлі сировини;

2) банківської діяльності;

3) оптової та роздрібної торгівлі;

4) оптової торгівлі;

5) товарно-матеріального виробництва.

Тест 6. Вирішіть, що з переліченого належить до слідової картини – елемента криміналістичної характеристики привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем:

1) місце і час учинення злочину;

2) будь-які сліди-відображення;

3) зміни в документах, що фіксують рух товарно-матеріальних цінностей;

4) сліди-речовини;

5) сліди пальців рук на бухгалтерських документах.

Тест 7. Назвіть найбільш поширений привід до порушення кримінальної справи про замасковані привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зло­вживання службовим становищем:

1) повідомлення представників влади про затримання підозрюваних у вчи­ненні даного злочину в момент реалізації необліченої продукції;

2) анонімні повідомлення учасників злочину;

3) матеріали, опубліковані в пресі;

4) безпосереднє виявлення органами дізнання ознак злочину в перебігу опера­тивно-розшукової діяльності;

5) явка з повинною.

Тест 8. Оцініть наведені твердження та оберіть таке, що відповідає КПК: „Пере­вірка заяв і повідомлень про привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем проводиться

1) лише у зв’язку з виявленням ознак злочину в перебігу оперативно-розшуко­вої діяльності ”;

2) у зв’язку з недбалим оформленням матеріалів про нестачу майна підприємством (організацією, установою)”;

3) ніколи не проводиться”;

4) у зв’язку з недостатністю даних, які вказують на ознаки цього злочину”;

5) тільки за вказівкою прокурора ”.

Тест 9. Оцініть обгрунтованість наведених тверджень і оберіть правильне: „Типова початкова слідча ситуація, що характеризується наявністю досить повної інформації, що міститься в документах, про факт привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, осіб, котрі вірогідно вчинили цей злочин і повністю чи частково визнають це, складається у випадку порушення кримінальної справи про такий злочин за

1) заявою громадян, які раніше працювали у відповідній установі, підприємстві, організації ”;

2) явкою з повинною ”;

3) повідомленням підприємства, організації, установи, що базуються на даних документальної ревізії чи інвентарізації тощо ”;

4) повідомленням представників влади про затримання підозрюваних на місці злочину”;

5) безпосереднім виявленням ознак злочину органами дізнання в перебігу оперативно-розшукової діяльності ”.

Тест 10. Непоінформованість усіх осіб, причетних до привлас-нення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, про факт порушення кримінальної справи про цей злочин характерна для типової початкової слідчої ситуації, що складається у випадку порушення справи за:

1) явкою з повинною;

2) безпосереднім виявленням ознак злочину слідчим у перебігу розслідування кримінальної справи про інший злочин, учинений особами, причетними до привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем;

3) повідомленням підприємства, організації, установи, що базуються на даних документальної ревізії чи інвентарізації тощо;

4) безпосереднім виявленням ознак злочину органами дізнання в перебігу оперативно-розшукової діяльності;

5) повідомленням представників влади про затримання підозрю- ваних на місці злочину.

Тест 11. Порівняйте наведені твердження і оберіть логічно обгрунтоване: „Тактична операція з невідкладного збирання та фіксації доказів характерна для програми розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем в умовах типової слідчої ситуації, що містить

1) інформацію про поодинокі факти привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем ”;

2) інформацію про заперечення підозрюваного чи обвинуваче-ного своєї участі в привласненні, розтраті майна або заволодінні ним шляхом зловживання службовим становищем ”;

3) достатньо повну інформацію про подію злочину, осіб, які обгрунтовано підозрюються у його вчиненні та повністю чи частково визнають себе винуватими, й інші обставини злочину ”;

4) достатньо повну інформацію про подію та інші обставини злочину, осіб, які обгрунтовано підозрюються у його вчиненні, але місцезнаходження яких невідоме”;

5) достатньо повну інформацію про подію злочину, осіб, які обгрунтовано підозрюються у його вчиненні, та інші обставини злочину; про непоінформованість зазначених осіб про порушення кримінальної справи ”.

Тест 12. Назвіть найбільш поширену слідчу дію під час розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем:

1) огляд місця події;

2) допит ревізорів як свідків;

3) відтворення обстановки і обставин події;

4) документальна ревізія;

5) огляд документів.

Тест 13. Проаналізуйте твердження і вкажіть пропущену частину, що робить його правиль­ним: „Питання, чи мали місце спроби матеріально-відповідальних і по­садових осіб вплинути на хід і результати інвентаризації, документальної ревізії або іншої перевірки, в перебігу розслідування привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем з’ясовується (вирішується)...

1) під час огляду документів”;

2) під час відтворення обстановки і обставин події ”;

3) під час допиту будь-яких свідків ”;

4) судово-бухгалтерською експертизою ”;

5) під час допиту як свідків ревізорів, членів інвентаризаційних та інших комісій ”.

Тест 14. Поясніть, яка судова експертиза є характерною в справах про привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем:

1) балістична;

2) технічна;

3) технологічна;

4) металознавча;

5) судово-психіатрична.

Тест 15. Назвіть питання, яке вирішує судово-бухгалтерська експертиза в справах про привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем:

1) чи правильно визначені документальною ревізією нестача або надлишки матеріальних цінностей, на який період вони припадають;

2) чи відповідає якість продукції вимогам державних або технічних стандартів;

3) чи підроблені в прибутково-видаткових документах підписи матеріально-відповідальних та бухгалтерських працівників;

4) чи належним чином здійснювався лабораторний контроль за якістю продукції;

5) чи є нестача матеріальних цінностей, виявлена документальною ревізією, наслідком привласнення, вчиненого матеріально-відповідальною особою.

Тест 16. Оцініть наведені формулювання питань та оберіть з них таке, що вирішує технологічна експер­тиза в справах про привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловжи­вання службовим становищем:

1) чи відповідає існуючий у певній організації порядок обліку матеріальних цінностей установленим правилам;

2) чи правильно застосовувалися норми витрати сировини для вироблення конкретних найменувань продукції;

3) який хімічний склад продукції, що є надлишковою;

4) чи не підроблені підписи посадових осіб у документах про контроль за якістю продукції;

5) чи правильні висновки документальної ревізії про розмір нестачі або над­лишків товаро-матеріальних цінностей.