П6
Банковская статистика
Объект банковской статистики
Система показателей банковской статистики
Статистика кредитных операций
Банковская статистика является разделом статистики финансовых институтов, связанной с изучением деятельности банков и специальных финансово-кредитных учреждений, которым относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, судно-сберегательные кассы, инвестиционные фонды, ломбарды и др. учреждений. как банки, финансовые биржи, страховые компании,
Объект изучения банковской статистики – деятельность банков и в первую очередь в части кредитно-расчетного обслуживания.
К настоящему времени сложилась двухуровневая система банков, центральная составляющая всей кредитной системы.
Первый уровень – Центральный банк России (ЦБ РФ), решающий задачи регулирования денежного обращения, обеспечение устойчивости национальной валюты, проведение единой денежно-кредитной политики, организации расчетов и кассового обслуживания, защиты интересов вкладчиков, банков и других кредитных учреждений, осуществляющих операции по внешнеэкономической деятельности.
Второй уровень – сеть коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной деятельности. Оно принимает форму привлечения денежных средств юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции, в том числе посредничество в операциях с ценными бумагами.
Главная задача банковской статистики – характеристика деятельности банковской системы, оценка ее результатов и их прогнозирование, выявление факторов, определяющих ее эффективность с позиций доходности и ликвидности, оценка рисков банковских услуг, определение роли банков в развитии рыночных отношений и их вклада в конечные результаты экономики страны.
Для этого она изучает:
Аккумуляцию временно свободных денежных средств объединений, предприятий, организаций, учреждений и населения;
Краткосрочное и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения;
Финансирование капитальных вложений;
Безналичные расчеты;
Обороты наличных денег через кассы кредитных учреждений;
Сберегательное дело;
Кассовое исполнение госбюджета.
Изучение ведется в различных аспектах: по масштабу и структуре банковской системы и ее развитию, видам кредитно-расчетного обслуживания, ассортименту оказываемых услуг.
Виды банковских услуг
1.Учетно-операционная работа
Открытие, ведение и ликвидация лицевых счетов клиентов и банков корреспондентов
Учет расчетно-платежных документов и контроль за своевременностью их оплаты
Осуществление расчетов по поручению клиентов
Начисление и списание процентов по ссудам, расчетным и текущим счетам Учет операций факторинга, лизинга и форфейтинга
Депонирование средств для выдачи чековых книжек, аккредитивов, акцепта платежных
поручений и др
2. Кредитование
Перспективное планирование кредитной деятельности
Экономико-статистический анализ кредитных отношений
Регулирование кредитных отношений банка с предприятиями
Учет и контроль за кредитной деятельностью
Оценка экономической эффективности отдельных видов кредитов, кредитных отношений
3. Денежное обращение
Составление и исполнение кассового плана
Организация обслуживания кассовых аппаратов
4. Анализ финансово-экономического состояния организаций
Ведение финансово-экономических паспартов организаций
Контроль за выполнением целевых программ развития отдельных организаций.
Статистическая информация – годовые и текущие отчеты коммерческих банков, для детализации – данные бухгалтерского учета.