Нормативно-правовые акты и литература по теме

1. Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 р. № 679 // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 29. – Ст.238.

2. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 5-6. – Ст.30.

3. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р. № 2664-III // Офіційний вісник України. – 2001. – № 32. – Ст.1457.

4. Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. N 2346-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 29 – Ст.137.

5. Про обіг векселів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. N 2374-III // Урядовий кур’єр. – 2001.- № 9.

6. Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні: Закон України від 10.1997 р. № 710 // ВВР України. – 1998.- № 15. – ст. 67

7. Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: Постанова Правління НБУ від 21.01.2004 р. N 22 // Бухгалтерія. – 2004. - № 3. – С.17.

8. Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: Постанова НБУ від 12.11.2003 р. N 492 // Бухгалтерія. – 2004. - № 1. – С.18-26.

9. Алісов Є.О. Гроші і грошовий обіг: теоретичні засади та стан правового регулювання в Україні: Монографія. – Харків: «Ксилон», 2004. – 326 с.

10. Орлюк О.П. Банківське право: Навч. посіб. / О.П. Орлюк – К.: Юрінком Інтер, 2005. – 376 с.

11. Банківське право України: навч. Посібник / Кол. авт.: Жуков А.М., Іоффе А.Ю., Кротюк В.Л., Пасічник В.В., Селіванов А.О. та ін. / За заг. ред. А.О. Селіванова – К. : Видавничий Дім «Ін Юре», 2000. – 384 с.

Тема 11. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля

(1 час)

1. Понятие валюты и валютных ценностей.

2. Виды валютных операций.

3. Содержание валютного регулирования и валютного контроля.

4. Ответственность за нарушение валютного законодательства.

Контрольные вопросы

1. Что такое иностранная валюта?

2. Назовите отличия в правовом режиме национальной валюты Украины и иностранной валюты на территории Украины.

3. Какие группы валют по уровням конвертированности выделил Национальный банк Украины в Классификаторе иностранных валют?

4. Что такое валютная политика?

5. Кого понимают под „резидентами” и „нерезидентами” в соответствии с валютным законодательством Украины?

6. Какие операции с иностранной валютой могут осуществлять физические лица?

7. Что такое валютное регулирование?

8. Назовите основные полномочия Национального банка Украины в сфере валютного регулирования.

9. Назовите систему органов валютного контроля в Украине.

10. Назовите виды ответственности за нарушение валютного законодательства.

Практические задания

1. Предприятие “Альфа” заключило договор с компанией “Siemens” на поставку медицинского оборудования на сумму 80 тыс. евро. По поручению предприятия “Альфа” коммерческий банк “ЕХИМ” приобрел указанную сумму на межбанковском валютном рынке и занес ее на валютный счет предприятия “Альфа”, но в течение двух недель в коммерческий банк “ЕХИМ” не поступило платежное поручение о перечислении средств на счет компании “Siemens”.

Какими в этой ситуации должны быть действия коммерческого банка ?

2. Во время проведения документальной налоговой проверки ПАО “Барс” было установлено, что в марте в 2009 г. был заключен кредитный договор между ним и иностранным банком на сумму 50 тыс. долларов США. Средства по договору были вовремя получены и зачтены уполномоченным банком “Омега” на счет ПАО “Барс”, но документы, которые свидетельствуют о правомерности получения кредитных средств ПАО “Барс” в банк не поступили.

Какими должны быть действия коммерческого банка “Омега”? Какие последствия предусмотрены действующим законодательством в случае, если уполномоченный банк не сообщает в орган государственной налоговой службы о получении кредита резидентом от нерезидента?

3. Граждане Украины Иванов и Петров заключили договор ссуды на сумму 60 тыс. долларов США.

Является ли действительным это соглашение? Необходимо ли в таком случае получать индивидуальную лицензию Национального банка Украины?

4. Во время предварительного расследования по уголовному делу, следователем в соответствии со ст.1541 УПК Украины была избрана мера пресечения к подозреваемому в виде залога. В качестве залога следователем было принято от подозреваемого 5 тыс. долларов США, о чем был составлен “протокол принятия залога”.

Являются ли правомерными действия следователя?