Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
курсовик по ФП.docx
Скачиваний:
4
Добавлен:
09.11.2019
Размер:
147.34 Кб
Скачать
  • Планирование денежных потоков

Таблица 5.10

План денежных поступлений по счетам, оплаченным покупателями (тыс. руб.)

График поступления

Месяцы

денежных средств

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

Всего

Реализация по отгрузке

январь 1-10

11-20

21-31

февраль 1-10

11-20

1-28

март 1-10

11-20

21-31

апрель 1-10

11-20

21-30

май 1-10

11-20

21-31

июнь 1-10

11-20

21-30

Всего

Таблица 5. 11

Планирование денежных выплат по счетам поставщиков материалов

тыс.руб.

Оплата материалов поставщикам

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

Итого

11-15

16-30

1-15

16-31

1-15

16-31

1-15

16-28

11-15

16-31

11-15

116-30

11-15

116-31

11-15

116-30

Поступило на склад

январь

1-15

16-31

февраль

1-15

16-28

март

1-15

16-31

апрель

1-15

16-30

май

1-15

16-31

июнь

1-15

16-30

Итого

Таблица 5. 12

Планирование денежных потоков (платежный календарь)

тыс. руб.

Показатели

январь

февраль

март

I квартал

апрель

май

июнь

II квартал

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1. Денежные средства

на 1-ое число месяца

2. Денежные поступления,

всего:

в том числе

-поступления от реализации продукции (табл. 10)

3. Итого (стр.1+стр.2)

4. Денежные выплаты

-за материалы поставщикам (табл.11)

- з/пл работникам (за мину-

сом НДФЛ)

- налог на доходы физических лиц

- социальные отчисления

- плата за э/э и топливо на технологические цели

- выплаты по прочим произв.

расходам (кроме з/пл и соц. отчислений)

- выплаты по АУР (кроме

з/пл и соц. отчислений)

- выплаты, связанные с коммерческими расходами

- уплата налога на имущество

- уплата налога на прибыль

- уплата НДС

- возврат банковск. кредита

- выплата % по кредиту

Итого выплат

5. Денежные средства на

конец месяца (с.3- с.4)

Дать комментарии по перераспределению денежных потоков и пояснить, как эти действия повлияют на изменение прочих бюджетных документов

Расчеты по заработной плате и НДФЛ (тыс. руб.) Таблица 5. 13

Месяц

Начислен-ный ФОТ

Льгота* по НДФЛ

ФОТ к удержанию НДФЛ

НДФЛ

ФОТ к выплате

Численность работников

Социальные отчисления от с. 2

1

2

3

4=2-3

5

6=2-5

7

8

январь

февраль

март

Итого I квартал

апрель

май

июнь

Итого II квартал

Итого полугодие

Таблица 5. 14