4) Экономическая оценка деятельности предприятий

4.1 Сп оао «Брестгазоаппарат»

Отчет финансово-хозяйственной деятельности Общества за первое полугодие 2008 года.

8 июля 2008г. в Москве состоялось заседание Наблюдательного Совета Общества. Все технико-экономические показатели выполнены. Наблюдательный Совет дал положительную оценку работе дирекции и Общества.

Технико-экономические показатели СП ОАО «Брестгазоаппарат» за 1 полугодие 2008 года:

Таблица 4.1.1 «Технико-экономические показатели СП ОАО «Брестгазоаппарат» за 1 полугодие 2008 года»

Показатели	Ед. изм.	СП ОАО "Брестгазоаппарат"
		1 полугодие 2008года, план	1 полугодие 2008 года, факт	% выполнения плана
Товарная продукция в сопоставимых ценах на 1.01.08	млн. руб.	144685	154 496	106,8
Выпуск плит 4-х горелочных	т. шт.	308763	326077	105,6
Выпуск столов встраиваемых	т. шт.	5733	6222	108,5
Выпуск духовок встраиваемых	т. шт.	4345	4032	92,8
Затраты на 1 руб. товарной продукции	руб.	0,83	0,81	97,6
Рентабельность продаж	%	13,6	16,8	+ 3,2 п.

Структура производственной себестоимости СП ОАО «Брестгазоаппарат» за 1 полугодие 2008 года (%):

Таблица 4.1.2 «Структура производственной себестоимости»

Показатель	Доля (%)
Амортизация	4,1
Энергоносители	3,8
Отчисления на соц.страхование	5,4
Расходы на оплату труда	13,9
Материальные затраты	71,0
Прочие	1,8

Структура экспорта продукции за 1 полугодие 2008г. (%):

Таблица 4.1.3 «Структура экспорта продукции за 1 полугодие 2008г. (%)»

Страна	Доля (%)
Россия	76,9
Украина	13,5
Страны Средней Азии	6,5
Страны Балтии	0,1
Прочие	3,0

Таблица 4.1.3 «Бухгалтерский баланс за 1 полугодие 2008 года»

Показатели	Ед. изм.	СП ОАО "Брестгазоаппарат"
		1 полугодие 2008года, факт	Индекс роста,%
Активы по балансу, в т.ч.	млн. руб.	318696	115,2
Внеоборотные активы	млн. руб	122336	108,6
Оборотные активы	млн. руб	196360	119,8
Пассивы по балансу, в т.ч.	млн. руб	318696	115,2
Собственный капитал	млн. руб.	308388	116,5
заемный капитал	млн. руб.	10308	87,2
Экспорт	тыс.$	56473	125,5
Импорт	тыс.$	22443	120,8

Отчет финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2009 год.

Деятельность дирекции Общества в 2009 году была направлена на выполнение поставленных Наблюдательным Советом и Министерством энергетики стратегических задач.

Основными задачами являлись:

1. наращивание объемов производства;

2. инвестиционная деятельность;

3. освоение и выпуск новых моделей;

4. энергосбережение;

5. снижение затрат;

6. повышение качества выпускаемой продукции.

В отчетном периоде:

- Выпущено 876,3 тыс. стационарных плит (план-876 тыс.шт.); дополнительно выпущено по сравнению с 2008г. 27 тыс.шт., рост составил 103,2%.

- Коэффициент использования производственных мощностей 0,98;

- Темп роста товарной продукции в сопоставимых ценах- 106,8% при плане 105%.

- Реализовано 872 тыс. плит, в том числе по регионам: Российская Федерация-70,6%; Республика Беларусь- 17,0%; Украина- 5,6%; Страны Средней Азии- 5,5%; прочие- 1,35%.

- Остатки готовой продукции на складах на конец отчетного периода составили 17,1% к месячному объему производства при задании 51,7%.

- Экспорт составил 143,9 млн.$США при плане 114,6 млн.$ США. Доля экспорта в общем объеме реализации – 66,8%.

- Импорт- 67,3 млн.$ США.

- Сальдо внешнеэкономической деятельности- +76,6 млн.$ США при задании 59,5 млн.$ США.

Среднесписочная численность персонала- 4041 человек, в том числе:

-промышленно-производственный персонал- 3819 человек.

-непромышленный персонал- 222 человека.

Среднемесячная з/плата 1 работающего- 1 млн.744 тысяч рублей.

Рост производительности труда- 103,4% при плане 103,1%.

Выручка от реализации продукции за 2009 год составила 614 млрд.руб. Процент выполнения плана выручки от реализации- 111,8%, индекс роста выручки от реализации- 121,1%.

Затраты на 1 рубль товарной продукции составили 79 коп. при плане 87 коп.

За отчетный период прибыль от реализации Общества составила 121,1 млрд.руб.

Индекс роста по сравнению с 2008г.- 150,4%.

Чистая прибыль за отчетный период составила 110,8 млрд.руб., в т.ч. курсовые разницы составили 28,8 млрд.руб. Процент выполнения плана- 174,5%.

Рентабельность продаж составила 19,7%. Увеличение по сравнению с 2008г.- 3,8%.

Баланс Общества. Анализ статей актива баланса показывает, что капитал Общества увеличился на 114 млрд.бел.руб. и составляет 587 млрд.бел.руб.

Рост внеоборотных активов- 124,5%, рост оборотного капитала- 123,6%.

Структура пассивов:

- собственный капитал- 554,7 млрд.руб. или 94,5%.

- заемный капитал- 32,3 млрд.руб. или 5,5%.

Рентабельность активов- 20,9%. Рентабельность акционерного капитала- 22,5%.

В 2009 году на предприятии была создана Антикризисная программа. Цель которой- сохранение объемов продаж и снижение издержек. Реализация мероприятий программы позволила:

+ стабилизировать продажи на Украине, Молдове, странах Средней Азии и сохранить присутствие торговой марки «Гефест» на этих рынках.

+ успешно конкурировать с западными брендами на российском рынке.

+ снизить затраты на производство в результате замены толщин используемых материалов, оптимизации загрузки оборудования, снижению трудоемкости.

Структура производственной себестоимости СП ОАО «Брестгазоаппарат» 2009 год (%):

Таблица 4.1.4 «Структура производственной себестоимости»

Показатель	Доля (%)
Амортизация	4,0
Отчисления на соц.страхование	6,2
Расходы на оплату труда	17,7
Материальные затраты	70,1
Прочие	2,0

Фактически со складов СП ОАО «Брестгазоаппарат» и УП «Гефест-Техника» за январь-май 2010 года было реализовано 353,9 тыс. шт. напольных плит.

Наибольший удельный вес в структуре реализации напольных плит занимает рынок РФ (71,2 %), РБ – 16 %, Украина – 5,8 %.