65.Страхування майна від вогню та інших небезпек.

Вогневе страх – найпоширеніший вид майнового страх.

Суб’єкти: страхувальники – будь-які підприємства, СК, може бути вигодонабувач.

Об’єкт. Майно, яке перебуває у власності, розпорядженні, управлінні на умовах оренди або лізингу страхувальника (будівлі, споруди, об’єкти незавершеного виробництва, обладнання, інвентар, продукція, сировина, матеріали, паливо тощо).

Майно поділяють на групи: 1) будівлі, споруди; 2) обладнання, машини, інвентар; 3) продукція та незавершене виробництво; 4) товари. Застрахованим може бути як усе майно, так і його частина.

Не приймаються на страх: готівка, цінні папери, монети, моделі, зразки, дорогоцінні метали та каміння, рукописи, бухгалтерська документація…

Основні ризики: пожежа, удар блискавки, вибух.

За додатковими умовами можуть бути включені ризики: стихійні явища; пошкодження водою з водогінних, каналізаційних, протипожежних систем; вибух парових котлів, газосховищ; крадіжка зі зламом; биття віконного скла, вітрин; зловмисні дії третіх осіб.

Не відшкодовуються збитки внаслідок: військових дій, війни, ядерного вибуху, радіації, навмисних дій або грубої необережності, спалаху, бродіння, гниття, обвалу будівель або їх частин.

Страх сума визначається по групам: 1) обладнання, машини – сума на придбання еквівалента – сума зносу; 2) будівлі, споруди – вартість будівництва або зведення з урахуванням місцевості, зношення; 3) продукція, незавершене виробництво – вирати на повторне виготовлення, але не вище ціни продажу; 4) товари та сировина – за цінами закупівлі. СС встановлюється по кожному об’єкту або для їх сукупності.

Місце страх. Страх захист поширюється виключно на вказане в угоді місце страх.

Страховий тариф і премія. Залежать від виду майна та обсягу відповідальності страховика. Тарифи диференційовані по групах: 1) обладнання, машини – 0,1-2,5%; 2) будівлі, споруди – 0,1-0,25%; 3) продукція та незавершене виробництво – 0,3-3%; 4) товари 1-4%.

Розмір доплати страхового платежу у разі збільшення СС: ДСП= (П2-П1)* К/Т, К – кількість повних місяців до кінця дії договору страх, Т – строк дії договору.

Термін. Стандартно на 1 рік.

Франшиза. Певний % СС або в абсолютній сумі.

Страхове відшкодування. Розмір збитку визначається страховиком на підставі даних огляду пошкодженого майна, раніше визначених СС та інших документів. СВ у разі повного знищення майна – у розмірі повної вартості за вирахуванням залишків, але не більше СС. У разі часткового пошкодження майна – у розмірі витрат на його відновлення, які включають: витрати на матеріали та запасні частини для ремонту; витрати на оплату робіт з ремонту, витрати з доставки.

66. Страхування від перерв у виробництві внаслідок знищення або пошкодження застрахованого майна.

Причини збитків, наслідками яких є страта прибутку, можуть бути різними: суспільно політичні (страйки, воєнні дії), аварії та пожежі, стихійні явища та несприятливі погодні умови, комерційні чинники.

Метою цього виду страхування є захист підприємств від втрат, які вони несуть у зв’язку із неможливістю впродовж певного часу здійснювати господарську діяльність унаслідок настання страхових випадків, передбачених договором.

Об’єкт – фінансові втрати під час зупинки, якв включають:

1) поточні витрати з продовження господарської діяльності в період простою (зп, орендна плата, амортизаційні відрахування, податки, відсотки по кредитах)

2) втрата прибутку внаслідок простою.

Страхова сума = недоотримана виручка + поточні витрати

Страхова премія. Обчислюється спеціалістами індивідуально з врахуванням особливостей виробництва, ступеня ризику та можливостей швидкого відновлення діяльності. Інколи застосовують спрощений метод Тпр= 1,5 * Тм, Тм – тарифна ставка по страхуванню майна.

Франшиза завжди передбачена, визначена в грошових одиницях або одиницях часу.

Обосливістю цього виду страх є те, що розмір збитку визначається терміном простою. Тому страховик обмежує свою відповідальність гарантійним строком (від 3 місяців до 2 років).

Відповідальність страховика сплатити відшкодування виникає за таких умов:

• пожежа або інші страх подія, обумовлена договором;

• пошкодження або знищення майна через страх подію;

• перерва у господарській діяльності виникає внаслідок пошкодження або знищення майна.

Під час визначення суми страх відшкодування страховик враховує додаткові витрати страхувальника, здійснені з метою скорочення збитку. Але не підлягають відшкодуванню витрати, унаслідок яких страхувальник отримує певну вигоду (збільшує обсяг виробництва, модернізує його).

Витрати у разі зупинки виробництва можна розрахувати за формулою: В=Тпр * (К * Фзп+Він), К- коефіцієнт, що враховує використання робітників підприємства на інших ділянках і зниження оплати їхньої праці за час простою, Він – одноденний розмір інших витрат на підприємстві.

Утрачений прибуток розраховують як добуток суми неотриманої виручки від реалізації за час простою та норми прибутку.