- •Взаимодействие банка и предприятия
- •Организация работы банка с клиентами
- •По этапу работы банка и клиента и типу проводимых операций
- •В зависимости от целей проводимо экономической работы
- •Функции отделов кб по работе с клиентами
- •Особенности подготовки и заключения кредитного договора
- •Методика оценки кредитоспособности заемщика
- •Оценка финансового состояния заемщика
- •Расчет итоговой суммы баллов
- •Выбор источника финансирования хозяйствующего субъекта, лизинговые операции и финансовое обеспечение лизинга
- •Факторинговое обслуживание клиентов (финансирование под уступку требования)
- •Расчет стоимости факторинговой услуги
- •Бюджетирование
- •Трастовые операции
- •Преимущества трастовых операций
- •Особенности трастовых операций
- •Траст – счета. Особенности открытия и ведения
- •Доверительное распоряжение имуществом предпринимателей
- •Особенности управления имуществом несостоятельных лиц
- •Расчет комиссионного вознаграждения
- •Планирование и погашение задолженности
- •Дисконтирование
- •Расчет эквивалентности ставок годовой доходности и ставки дисконтирования
- •Соотношение между эффективной и номинальной ставками
- •Оценка потоков финансовых платежей
- •Поиск оптимальной структуры капитала
- •Оценка банком инвестиционной привлекательности компании
В зависимости от целей проводимо экономической работы
Работа по привлечению средств
- анализ целесообразности межбанковского кредита
- работа по привлечению средств на депозитные счета клиентов
Работа по размещению привлеченных средств
- экономическая работа по кредитованию, по вложению в ценные бумаги, по совершенствованию форм расчетов, связанных с привлечением банковских услуг (агентских, консультативных и т.д.)
PV – текущая, первоначальная стоимость
FV – конечная стоимость
i – годовая ставка %
j - % с начислением чаще 1 раза за отчетный период
n – количество периодов (лет)
m – количество раз наращения %
p – количество раз капитализации (количество раз присоединения % к основной сумме долга)
FV = PV*(1 + ni)
FV = PV*(1 + j/m)mn
EBIT – включает в себя платежи, сумма по кредиту до уплаты %
EBT - сумма по кредиту после уплаты %
Функции отделов кб по работе с клиентами
Практически все направления деятельности КБ с юридическими лицами можно структурировать в виде взаимосвязи функций подразделений и их профессиональных компетенций. В случае классической организации деятельности КБ функции и компетенции будут распределяться между отделами следующим образом:
Депозитный отдел – основная задача сводиться к привлечению средств. К функциям относится:
Ведение переговоров об открытии и ведение депозитных счетов, как правило, срочных депозитов
Работа по подготовке и размещению депозитных и сберегательных сертификатов
Привлечение межбанковских кредитов
Операционно-кассовый отдел
Ведение переговоров и заключение договоров о расчетно-кассовом обслуживании клиентов
Проведение операций по ведению счетов клиентов и их обслуживанию
Кредитный отдел
Ведение переговоров о заключении кредитного договора
Оценка рисков кредитования, анализ экономической эффективности кредитуемых мероприятий
Заключение кредитного договора
Контроль за своевременностью оплаты и использованием кредитных ресурсов
Подведение итогов и оценка, а также сравнение ожидаемого и полученного эффекта от проведенных кредитных операций
Отдел экономического анализа
Анализ кредитоспособности и финансового состояния клиента
Оценка залогового обеспечения и обязательств
Организация аналитической работы КБ
Отдел трастовых операций
Заключение договоров на проведение доверительных и других агентских операций
Отдел по работе с населением
Ведение переговоров и заключение договоров на ведение текущих, расчетных, депозитных и ссудных счетов клиентов
Предоставление потребительского кредита и других видов ссуд индивидуальным заемщикам
Контрольная работа в процессе кредитования заемщика
Изучение и внедрение новых видов продуктов для населения
Особенности подготовки и заключения кредитного договора
Кредитный договор в отличие от договоров расчетно-кассового обслуживания является документом, на основе которого производится кредитование юридического либо физического лица. Он содержит информацию о сроках, порядке предоставления заемных средств, форме, в которой они будут предоставляться, информацию о сроках и порядке погашения кредита и уплаты процентов по нему, а также о наличии обеспечения по ссуде. Кредитный договор, как правило, содержит следующие пункты:
Преамбула (должник, кредитор, заемщик) – содержит Ф.И.О., доверенных лиц участников договора, а также описание цели, на которой предоставляется кредит
Условия предоставления ссуды и процентной ставки – прописываются порядок представления и погашения кредита и процентов по нему. Заемщик характеризует свое финансовое положение и ручается за достоверность, предоставленной банку информации. Если ссуда выдается под гарантию юридического лица, то обязательно делается ссылка на приложение к кредитному договору, в котором приводится гарантийное письмо
Права и обязательства заемщика – указывается график погашения обязательств (аннуитетный, дифференцированный), после чего прописываются права и обязанности сторон, в частности указываются условия предоставления в банк необходимых документов для проверки целевого использования и условия проверки целевого использования.
Права и обязательства банка
Санкции в случае невыполнения сторонами принятых на себя обязательств – указываются санкции, применяемые в случае неисполнения обязательств сторонами, а также порядок уведомления и применения санкций, а также любая другая необходимая юридическая информация о сторонах
Описание форс-мажорных обстоятельств
Разное
В некоторых банках заключаются не только кредитные договоры, но и кредитные протоколы. Кредитный договор, как правило, заключается на более длительный промежуток времени. В нем указываются:
Вид предоставляемого кредита
Сроки погашения задолженности банку по квартально или по годам, если кредит долгосрочный
Условия кредитования и порядок их исполнения
Кредитный протокол заключается, как правило, на 1 год (краткосрочный период) и связан с кредитованием текущей производственной деятельностью. Он содержит несколько разделов, в котором указываются общие и специфические критерии эффективности кредита, конкретизируются сроки и порядок погашения задолженности, перечисляются особые условия для предоставления отдельных видов ссуд, а также условия анализа банком данных и перечень санкций за несоблюдение условий кредитования.
В отличие от кредитного договора депозитный договор содержит сведения о сроке, на который открывается данный депозит, порядок выплаты процентов по нему, порядок изъятия средств с депозитного счета (возможны 2 варианта: по истечение срока или с предварительным уведомлением). И кредитный договор и депозитный заключаются в результате длительных переговоров, целью которых является выявление желательных для обеих сторон условий заключения договора и выявление возможных компромиссов.
Основой для принятия решения о кредитовании организации является анализ финансового состояния заемщика, которая относится к оценке не только субъекта договора, но и объекта. Состояние организации классифицируется следующим образом: заемщик с 1 по 4 степень надежности. Для предприятий 1 степени надежности (первоклассные заемщики) могут быть предоставлены необеспеченные (бланковые) кредиты.
Основные показатели, применяемые при оценки, можно разделить на следующие группы:
Показатели ликвидности – рассчитываются коэффициенты ликвидности, в частности коэффициент текущей ликвидности, коэффициент абсолютной ликвидности, коэффициент критической ликвидности. Некоторые методики подразумевают расчет единственного коэффициента ликвидности как отношение быстро реализуемых активов к текущим обязательствам. Надежным считается заемщик, у которого данный коэффициент находится в пределах 1,5. К показателям ликвидности относится также коэффициент покрытия – отношение величины всех активов к текущим обязательствам организации. Данный коэффициент должен превышать как минимум коэффициент ликвидности на 2 пункта
Показатели оборачиваемости – показатели, характеризующие скорость оборачиваемости запасов, готовой продукции, дебиторской задолженности, незавершенное производство. В случае необходимости каждый отдельный элемент активов может расшифровываться по элементам.
Показатели привлечения средств (коэффициент финансовой независимости, коэффициент маневренности, плечо финансового рычага, доля собственных оборотных средств в капитале организации) – отражают удельный вес привлеченных средств в общем объеме активов. Могут рассчитываться как отношение текущих обязательств либо к общей сумме активов, либо к суммам активов по группам.
Величина собственных оборотных средств = величина собственного капитала – внеоборотные активы
Доля собственных активов = величина собственных оборотных средств/сумму баланса
Эффект финансового рычага = (1 – ставка налога на прибыль)*(ставка % - рентабельность капитала* )
Плечо финансового рычага =
Показатели прибыльности (рентабельности) – важным элементом является оценка динамики прибыли (динамика – расчет темпа роста (текущая к базовой))
Абсолютное значение 1% прироста =
Тр баз = а1/a0
Тр цеп = a2/a1 , a1/a0
∆ = a1 – a0, a2 – a1
Относительная ∆ = (а1 – а0)/а0, (а2 – а1)/а1
Балансовая прибыль – прибыль от всех видов деятельности (операционной, внереализационной, чрезвычайной, основной деятельности)
Валовая прибыль – прибыль от основной деятельности